是的，估計是之前的會計支付這筆個人所得稅的時候沒有計提，所以導致現(xiàn)在賬套內(nèi)年初余額有一個借方余額

借管理費用貸應付職工薪酬

這筆款實際已經(jīng)交了，為什么做管理費用？

個稅計提的時候，它屬于工資。

越聽越蒙了，反正現(xiàn)在就是要沖平賬套內(nèi)一個人所得稅的借方余額，因為真正的那筆稅已經(jīng)繳納了

借管理費用貸應付職工薪酬 借應付職工薪酬貸應交稅費 借應交稅費貸銀行存款

可是這筆分錄會影響我現(xiàn)在的銀行存款呀，因為這筆業(yè)務真實發(fā)生是以前年度的 款也已經(jīng)交了，也就是說，以前會計做這筆分錄的時候沒有計提稅費直接就交了，所以導致現(xiàn)在年初結(jié)轉(zhuǎn)過來有一個借方金額，你發(fā)給我的這個憤怒，我這樣子做的話會影響我現(xiàn)在的銀行余額對不到

第三個不做 我給你 寫的是完整的

好的，謝謝老師，