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老師,2020年暫估運(yùn)費(fèi)(只是摘要寫暫估,科目不用新增吧),借管理費(fèi)用-暫估,貸:應(yīng)付賬款暫估。2021.5.31前收到發(fā)票,是可以在2020年匯算清繳扣扣除的,是吧?收到發(fā)票的分錄?

2021-01-05 09:35
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-01-05 09:36

您好,暫估需要寫明細(xì)單位名稱。

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齊紅老師 解答 2021-01-05 09:36

您好,費(fèi)用科目不需要寫暫估。

頭像
齊紅老師 解答 2021-01-05 09:37

您好,是的,您的理解非常正確。收到發(fā)票,紅字沖回暫估分錄,按正確分錄做賬

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快賬用戶4500 追問(wèn) 2021-01-05 09:38

收到發(fā)票紅字沖回理解,按發(fā)票做賬是借:以前年度損益調(diào)整,貸方計(jì)入什么科目?

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齊紅老師 解答 2021-01-05 09:40

您好,跨年度,是需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整

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快賬用戶4500 追問(wèn) 2021-01-05 09:41

老師,我想確認(rèn)的是貸方計(jì)入什么科目?

頭像
齊紅老師 解答 2021-01-05 09:42

您好,是應(yīng)付賬款~暫估

頭像
快賬用戶4500 追問(wèn) 2021-01-05 09:44

老師,我不明白的是按發(fā)票正確做賬,分錄怎么寫?

頭像
齊紅老師 解答 2021-01-05 12:31

您好,借以前年度損益調(diào)整,應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅,貸應(yīng)付賬款

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您好,暫估需要寫明細(xì)單位名稱。
2021-01-05
借其他應(yīng)付款貸利潤(rùn)分配 沖多暫估的
2021-05-14
你好,匯算清繳回不來(lái)的納稅調(diào)整。 然后收回來(lái)發(fā)票的部分可以直接貼在原來(lái)的分錄后面或者紅沖發(fā)票部分的。然后再按發(fā)票入賬。
2023-04-17
你好,借應(yīng)付賬款,貸以前年度損益調(diào)整。
2025-05-14
借應(yīng)付賬款貸利潤(rùn)分配,未分配利潤(rùn)100 然后再做發(fā)票的, 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 貸應(yīng)付賬款。
2022-04-28
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