老師，我們單位之前沒有做過銀行的帳，現(xiàn)在我們打到對賬單了，銀行賬是沒有錢了，但是我們自己單位的賬上還有九萬多，現(xiàn)在要把這九萬多掛一個什么科目，才能讓我們的銀行賬，跟我們單位的帳是相對應(yīng)的，我們想的是掛營業(yè)外支出了，但是如果掛營業(yè)外支出的話，在做匯算清繳的時候需不需要把它在調(diào)整出來去交企業(yè)所得稅。

老師我有一家單位建賬比較遲，之前和別人借了180000現(xiàn)在人家要求以對公戶還這180000萬元，但是我們之前沒有做賬，現(xiàn)在應(yīng)該把這還的180000萬做到那，咋樣做賬比較合理，如果補做的話銀行存款對不上去了

老師，我們單位現(xiàn)在是虧損的未分配利潤借方2000，水果批發(fā)行業(yè)，之前賬上有庫存600多，一年多了，我剛接手的這家，如果我走了營業(yè)外支出，明年匯算清繳調(diào)增的話，假如我今年依然是虧損狀態(tài)，調(diào)增的這600多是否要繳納所得稅

老師，兩年前，有客戶打款（預(yù)付）進(jìn)來我公司，要跟我公司采購機械零件，但一直沒下單，到現(xiàn)在不了了之了，也聯(lián)系不上客戶了，而我們賬上掛著的“應(yīng)收賬款（貸方）”是不是可以轉(zhuǎn)去企業(yè)外收入，企業(yè)所得稅匯算清繳的時候，這筆款需不需要做收入調(diào)減？

老師，我們公司19年開發(fā)票開多少收多少，但是7月份付款單位由于審計發(fā)現(xiàn)合同上計算比例多付5萬多，按道理也不是多付，合同只是他們簽錯了，我們?nèi)藛T沒注意，但是對方就不認(rèn)了，就喊把多支付退回去，我們也退回去了，但是我們19年開發(fā)票出去的，發(fā)票他們也退不回來了，我這邊我認(rèn)為作營業(yè)外支出處理這筆退出去5萬多，分錄是借，營業(yè)外支出，貸銀行存款，老師這樣處理對嗎，如果不對話應(yīng)該怎樣處理，我知道這個五萬多稅前不能抵扣，我明年匯算清繳再調(diào)增。