附加稅做借稅金及附加，貸應(yīng)交稅費(fèi)，

企業(yè)所得稅做借所得稅費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi)

老師，沒有看懂

一般納稅人增值稅沒有計(jì)提，你做收入，貸銷項(xiàng)稅額，認(rèn)證發(fā)票這個(gè)采購(gòu)借進(jìn)項(xiàng)稅額，月末對(duì)應(yīng)做結(jié)轉(zhuǎn)就可以，個(gè)人所得稅，你發(fā)工資就是計(jì)提，還有哪里不明白？？

銷售收入，借：應(yīng)收113000，貸收入10萬銷項(xiàng)稅13000，采購(gòu)材料，借原材料6萬，進(jìn)項(xiàng)稅7800，貸：應(yīng)付賬款67800，然后月末借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅5200，貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅5200，次交稅款時(shí)：借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅5200，貸銀行存款5200

借銷項(xiàng)稅額?13000 ?貸進(jìn)項(xiàng)稅額7800，轉(zhuǎn)出未交增值稅13000-7800， 借轉(zhuǎn)出未交增值稅13000-7800，貸未交增值稅，13000-7800 次月 交稅做，借未交增值稅，13000-7800貸銀行?13000-7800

老師這個(gè)和上面我發(fā)的一樣的，我是不是還少了這幾個(gè)分錄，您幫我看看加上下面的分錄是不是就完整了把銷項(xiàng)稅額結(jié)轉(zhuǎn)一下，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額13000，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅13000，結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅7800，貸：應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，7800，計(jì)提應(yīng)交稅款借轉(zhuǎn)出未交增值稅5200，貸：應(yīng)交稅費(fèi)未交稅增值稅5200，（老師進(jìn)項(xiàng)發(fā)票認(rèn)證要不要做分錄了）

老師你第一張圖片里面的結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí)，這個(gè)是結(jié)轉(zhuǎn)哪個(gè)數(shù)據(jù)?。]有看懂，

沒有不得抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，忽略這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)就可以，

認(rèn)證發(fā)票。你做進(jìn)項(xiàng)稅額，

銷項(xiàng)稅額，和進(jìn)項(xiàng)稅額是沒有期末數(shù)，這個(gè) 結(jié)轉(zhuǎn)之后，

進(jìn)項(xiàng)發(fā)票認(rèn)證后的分錄怎么做

沒有認(rèn)證做，借xx 應(yīng)交稅費(fèi) -待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，貸xx ，認(rèn)證做，借進(jìn)項(xiàng)稅額，貸待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，之后月末做借銷項(xiàng)稅額?13000 ?貸進(jìn)項(xiàng)稅額7800，轉(zhuǎn)出未交增值稅13000-7800， 借轉(zhuǎn)出未交增值稅13000-7800，貸未交增值稅，13000-7800 次月 交稅做，借未交增值稅，13000-7800貸銀行?13000-7800

老師，你第一個(gè)借XX,Y應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，這個(gè)是采購(gòu)材料取得的分錄對(duì)吧！，認(rèn)證做的分錄是借應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額，貸待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，這一筆是把采購(gòu)的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)到待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)科目嗎？（如果是這樣的話，你的第一個(gè)分錄的科目應(yīng)該是應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額，）

是的，是的，不是，這個(gè)是認(rèn)證，待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額下面，

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)稅額5200貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額5200（這一步是結(jié)轉(zhuǎn)認(rèn)證的發(fā)票對(duì)吧

采購(gòu)做，借xx 應(yīng)交稅費(fèi) -待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，7800貸xx? ? ?進(jìn)項(xiàng)稅7800，? ?認(rèn)證做，借進(jìn)項(xiàng)稅額，7800貸待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額7800??

老師，你的貸：XX 進(jìn)項(xiàng)稅7800這個(gè)是什么意思??！我剛才的分錄做反了，是不是把借貸換一下就對(duì)了