同學(xué)你好 都需要視同銷售 會(huì)計(jì)分錄 借:營(yíng)業(yè)外支出 貸:庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
老師,請(qǐng)問(wèn),公司的公益性和非公益性捐贈(zèng),是否需要視同銷售,如何做賬報(bào)稅?
非公益性捐贈(zèng)支出如何計(jì)算增值稅那如果說(shuō)你捐贈(zèng)的是商品,就非貨幣性資產(chǎn),你需要視同銷售繳納增值稅,老師那這個(gè)的會(huì)計(jì)分錄需要怎么處理
捐贈(zèng)和廣告等所得稅視同銷售可以在A105000中30行把視同銷售收入和成本差額調(diào)減。 第一個(gè)問(wèn)題 等,還包括哪些情況。 第二個(gè)問(wèn)題 捐贈(zèng)包括非公益性捐贈(zèng)嗎?公益捐贈(zèng)限額扣除時(shí)也要把視同銷售收入和成本差額全額在30行調(diào)減嗎?
老師好!問(wèn)下企業(yè)所得稅匯算清繳中,捐贈(zèng)支出表里,如果公益性捐贈(zèng)支出為100萬(wàn),允許扣除的限額是60萬(wàn),需要調(diào)整40萬(wàn),然后公益性捐贈(zèng)支出視同銷售收入的不含增值稅的公允價(jià)格是120萬(wàn),那公益性捐贈(zèng)調(diào)整表該如何填列?A105000表又該如何填呢?
請(qǐng)問(wèn)老師,公益性捐贈(zèng)是視同銷售嗎?抵扣的也是所得稅是嗎
小規(guī)模納稅人,未加入工會(huì),沒(méi)月稅務(wù)系統(tǒng)上必須繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi)嗎
小規(guī)模納稅人,開具了普票,確認(rèn)收入確認(rèn)了增值稅,季度末銷售額未達(dá)到30萬(wàn),此增值稅減免,已確認(rèn)的增值稅做什么會(huì)計(jì)分錄轉(zhuǎn)出呢
本來(lái)需要交企業(yè)所得稅,因?yàn)闇p以前年度虧損,所以企業(yè)所得稅金額是0,這種情況如何調(diào)賬
比如說(shuō)一個(gè)行業(yè)增值稅稅負(fù)率是2.5,銷售收入是100萬(wàn),他的應(yīng)增值稅就是100萬(wàn)乘2.5上下浮動(dòng)對(duì)嗎
以前季度的企業(yè)所得稅申報(bào)表還可以更正嗎
2024年的企業(yè)所得稅季度預(yù)繳,當(dāng)時(shí)借所得稅費(fèi)用,貸銀行存款。2025年匯算清繳退稅收到后,該怎么處理分錄,利潤(rùn)表中這筆金額應(yīng)該填在哪個(gè)欄次
老師,我們是小規(guī)模,2024年的房費(fèi)發(fā)票一直沒(méi)開,今年五月份才開進(jìn)來(lái)的,但我們當(dāng)時(shí)做賬直接管理費(fèi)用是1萬(wàn),實(shí)際上是15000,我們付款也是付的15000,現(xiàn)在去年的費(fèi)用做了5000,怎么補(bǔ)賬哈
你好老師個(gè)體戶經(jīng)營(yíng)超市現(xiàn)在新接手的庫(kù)存余額是45231元以前沒(méi)有做賬從現(xiàn)在開始做賬會(huì)計(jì)分錄怎么
請(qǐng)問(wèn)老師,匯算清繳后有補(bǔ)繳稅款,報(bào)表怎么平衡?謝謝
我們單位是志愿者聯(lián)合會(huì),2023年劉東于6月10日匯入3萬(wàn)元本單位賬戶,然后7月5日歸還其3萬(wàn)元,怎么做會(huì)計(jì)分錄?匯入時(shí)寫捐贈(zèng),后者寫歸還借款,這會(huì)計(jì)分錄怎么做?
老師,請(qǐng)問(wèn)視同銷售,是不是就是要確認(rèn)收入,產(chǎn)生銷項(xiàng)稅額,那么報(bào)稅是怎么處理的呢?
同學(xué)你好 視同銷售指的一般是會(huì)計(jì)不做收入的 報(bào)稅你問(wèn)的是增值稅還是所得稅
好的,老師,那么,會(huì)計(jì)上面不做收入,還需要申報(bào)增值稅未開票收入嗎,如果不申報(bào)收入,如何申報(bào)增值稅呢?
還需要申報(bào)增值稅未開票收入 增值稅根據(jù)你對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目還有有沒(méi)有開票確認(rèn)填寫的地方
好的,老師,那請(qǐng)問(wèn)涉及到的企業(yè)所得稅是年終匯算清繳的時(shí)候做調(diào)整嘛?
給個(gè)郵箱地址 給你發(fā)捐贈(zèng)明細(xì)表填寫說(shuō)明
774595995@qq.com,非常感謝老師的幫助!
已發(fā)送郵箱 請(qǐng)注意查收
非常感謝老師!
不客氣 祝您工作順利 事事順心