社保問題，我司員工的個人社保部分是在工資扣除的，比如10月份的工資是4000，扣個人部分是311元，在10月計提工資和社保費怎么做分錄，11月發(fā)工資的時候，又怎么做工資和社保個人部分分錄呢
一、假定這個員工是管理人員，相關(guān)的分錄是： 1、10月份的工資是11月份發(fā)放，在10月份需要計提工資，分錄是： 借：管理費用——工資 4000 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資4000 備注：按應(yīng)發(fā)工資4000元計提工資處理。 2、10月份當(dāng)月繳納當(dāng)月的社保費用，假定個人承擔(dān)是311元，公司承擔(dān)的社保金額是900元，合計繳納10月份的社保金額是1211元，10月的分錄是： 借：管理費用——社保費900 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保費900 10月繳納社保的分錄是： 借：應(yīng)付職工薪酬——社保費900 借：其他應(yīng)收款——代扣個人社保311 貸：銀行存款1211 你回復(fù)一下再處理，時間不夠
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社保問題，我司員工的個人社保部分是在工資扣除的，比如10月份的工資是4000，扣個人部分是311元，在10月計提工資和社保費怎么做分錄，11月發(fā)工資的時候，又怎么做工資和社保個人部分分錄呢
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比如，新增A員工實發(fā)工資3000元，每月個人社保部分是50元/人，公司部分是55元/人，社保局當(dāng)月扣除社保不含A員工的部分，在下月一共扣了A員工兩個月的社保，分錄：計提時借：管理費用-工資3050 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資3050 計提公司社保 借：管理費用-公司社保 55 貸：應(yīng)付職工薪酬-公司社保55 實際繳納社保時調(diào)整社保 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 50 貸：管理費用 50（個社部分） 借：應(yīng)付職工薪酬-公司社保 55 貸：管理費用-公司社保55，想問我這樣做分錄有問題嗎？
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各位老師，員工社保一月份在其他公司交的，但是個人部分沒扣，在我們公司扣個人部分，發(fā)2月工資的時候和2月社保一起扣的，這個分錄怎么做？
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老師，關(guān)于員工個人的社保部分。比如說：9月工資10月10日發(fā)，那么10月10日發(fā)的工資，扣回社保個人部分應(yīng)當(dāng)是扣9月還是10月的？我自己覺得應(yīng)該是9月工資匹配9月社保。但是這樣一來，員工個人的社保部分是不是就提前占用了公司的資金
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員工1月工資含個人社保（不含公司社保）共2000元，個人社保390.39元，公司社保929.33元。1月底的時候個人及公司社保已經(jīng)繳納了，2月份才發(fā)的工資，發(fā)工資時實際發(fā)放1647.68元，社保個人部分只扣除了352.32元，實際發(fā)放工資1647.68元。想問一下1月計提工資和繳納社保以及2月發(fā)放工資時分別怎么做分錄呢？謝謝
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那借記的其他應(yīng)收款，之后怎么沖掉311？
一、假定這個員工是管理人員，相關(guān)的分錄是： 1、10月份的工資是11月份發(fā)放，在10月份需要計提工資，分錄是： 借：管理費用——工資 4000 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資4000 備注：按應(yīng)發(fā)工資4000元計提工資處理。 2、10月份當(dāng)月繳納當(dāng)月的社保費用，假定個人承擔(dān)是311元，公司承擔(dān)的社保金額是900元，合計繳納10月份的社保金額是1211元，10月的分錄是： 借：管理費用——社保費900 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保費900 10月繳納社保的分錄是： 借：應(yīng)付職工薪酬——社保費900 借：其他應(yīng)收款——代扣個人社保311 貸：銀行存款1211 3、11月份發(fā)放工資時，分錄是： 借：應(yīng)付職工薪酬——工資4000 貸：其他應(yīng)收款——代扣個人社保311 貸：銀行存款（或庫存現(xiàn)金）3689 上述分錄已全部寫完整了。