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比如,新增A員工實發(fā)工資3000元,每月個人社保部分是50元/人,公司部分是55元/人,社保局當(dāng)月扣除社保不含A員工的部分,在下月一共扣了A員工兩個月的社保,分錄:計提時借:管理費用-工資3050 貸:應(yīng)付職工薪酬-工資3050 計提公司社保 借:管理費用-公司社保 55 貸:應(yīng)付職工薪酬-公司社保55 實際繳納社保時調(diào)整社保 借:應(yīng)付職工薪酬-工資 50 貸:管理費用 50(個社部分) 借:應(yīng)付職工薪酬-公司社保 55 貸:管理費用-公司社保55,想問我這樣做分錄有問題嗎?

2020-12-27 18:06
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-12-27 18:13

同學(xué)你好,你的會計分錄沒有問題。

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快賬用戶3605 追問 2020-12-27 18:17

因為公司是實際給員工預(yù)扣了這一個月社保,但是社保局實際是放在下個月扣的新增員工的社保,由此導(dǎo)致銀行賬對不上去,需要調(diào)整社保分錄

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快賬用戶3605 追問 2020-12-27 18:18

我這樣調(diào)整有沒有什么問題呀?

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齊紅老師 解答 2020-12-27 19:32

同學(xué)你好,沒有問題。

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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