你好，房地產(chǎn)公司沒交工之前，有預(yù)收款，按比例有預(yù)繳企業(yè)所得稅，現(xiàn)在項(xiàng)目交工了，可以結(jié)轉(zhuǎn)收入和成本，整個(gè)項(xiàng)目虧損，可以申請(qǐng)退之前繳納的企業(yè)所得稅嗎？

老師好，股東為公司墊付的款項(xiàng)不用歸還，之前已經(jīng)做了實(shí)收資本，現(xiàn)在又不用還，可以做營業(yè)外收入嗎？因?yàn)槠髽I(yè)累計(jì)虧損好多，沒有交過企業(yè)所得稅

老師好，請(qǐng)問一下，我司異地項(xiàng)目有預(yù)繳企業(yè)所得稅，因前二季度我公司一直為虧損狀態(tài)，現(xiàn)三季度有收入利潤，但不足以彌補(bǔ)虧損，現(xiàn)利潤總額仍為負(fù)數(shù)，請(qǐng)問在企業(yè)所在地申報(bào)三季度所得稅時(shí)，就不用管特定業(yè)務(wù)預(yù)繳稅款對(duì)嗎？

房開老師 我們12月31號(hào)交房合同約定的 但是沒竣工驗(yàn)收 1.是不是在12月要結(jié)轉(zhuǎn)收入和成本呢？目前沒有開過發(fā)票2.我們12月如果不結(jié)轉(zhuǎn)收入和成本，按照預(yù)交方式申報(bào)企業(yè)所得稅 那么在23年5月前年終匯算時(shí)候正常申報(bào)收入和成本的話會(huì)產(chǎn)生企業(yè)所得稅，那么只要在5月31號(hào)前繳納企業(yè)所得稅應(yīng)該不會(huì)按照12.31時(shí)間計(jì)算滯納金的是吧？

老師好，我們是做勞務(wù)的一般納稅人，在外地有項(xiàng)目，在當(dāng)?shù)仡A(yù)交了企業(yè)所得稅。之前的會(huì)計(jì)將大量的人工成本入賬在建工程沒有結(jié)轉(zhuǎn)。但時(shí)間這些人工是都發(fā)生了的。如果截止利潤就為虧損。企業(yè)所得稅年報(bào)申報(bào)時(shí)，原來的會(huì)計(jì)將預(yù)交的所得稅反推公司利潤。這種現(xiàn)在賬上和企業(yè)年報(bào)怎么處理