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老師,我們7月份繳納了半年的社保,個(gè)人部分,也在七月工資表中一次性扣除。11月退回了2個(gè)月的社保,然后按月繳納。11月我該如何做賬

2020-12-06 16:06
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2020-12-06 16:08

你好,不管什么時(shí)候交,交多少,交納時(shí)單位部分計(jì)入借應(yīng)付職工薪酬—職工社保。個(gè)人部分計(jì)入借其他應(yīng)收款或其他應(yīng)付款—個(gè)人社保

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你好,不管什么時(shí)候交,交多少,交納時(shí)單位部分計(jì)入借應(yīng)付職工薪酬—職工社保。個(gè)人部分計(jì)入借其他應(yīng)收款或其他應(yīng)付款—個(gè)人社保
2020-12-06
您好 1.11月工資發(fā)放時(shí)扣除個(gè)人社保部分: 借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:其他應(yīng)收款-個(gè)人社保費(fèi) 這個(gè)分錄意味著工資發(fā)放時(shí)已經(jīng)從員工的工資中扣除了個(gè)人社保部分,但這個(gè)扣除額暫時(shí)掛在其他應(yīng)收款中,等待社保實(shí)際繳納。 1.12月實(shí)際繳納社保時(shí): 借:應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)(單位部分) 借:其他應(yīng)收款-個(gè)人社保費(fèi) 貸:銀行存款
2023-12-18
你 好、是的。
2019-12-11
你好,是的,您的理解是正確的
2020-09-14
你好 ; 既然繳納了的話 那么應(yīng)該是至少扣除了2個(gè)人的社保的;? 為什么社保明細(xì)沒(méi)有產(chǎn)生 這個(gè)4個(gè)人的 明細(xì) ;? ? 其他應(yīng)付款借方有余額 的話? 說(shuō)明你沒(méi)有工資扣除的導(dǎo)致的余額;? 工資發(fā)生了嗎??
2021-10-20
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