不知道啊，10月份主管讓我這樣做的，然后10月份的計提工資是個稅前的計提工資

工資賬務處理是這樣的 1.計提工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——工資 2、發(fā)放工資時 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金

那我現(xiàn)在怎么繼續(xù)做呢？主管說個人所得稅也要計提

你計提工資，和發(fā)放工資憑證是咋樣的

計提工資的金額是扣除五險個稅前的金額

發(fā)放就是發(fā)放扣除后的

看得清楚嗎

那你這樣應付職工薪酬就會還有余額了 然后 借：應付職工薪酬 貸：其他應收款

這邊計提工資的時候是個稅社保前沒交的工資

是的，所以你的計提貸方金額大于你借方的實發(fā)金額啊

那正常的應付職工薪酬借方會有余額，對吧