老師您好，我們學(xué)校是小規(guī)模納稅人，按季度申報(bào)，我入賬時(shí)，也是按季度入賬，沒有按月，在財(cái)務(wù)軟件里面直接把前兩月空白結(jié)賬，在第三月時(shí)全部錄入憑證，這個(gè)做法應(yīng)該沒問題吧？

老師，我們是幼兒園，收到學(xué)費(fèi)，借：銀行 貸：預(yù)收賬款 確認(rèn)收入：借：其他業(yè)務(wù)成本 貸：預(yù)收賬款 老師，在確認(rèn)第二季度的收入時(shí)，有幾個(gè)人交了三年月份的（應(yīng)該按每個(gè)月是多少），我全放在第二季度了確認(rèn)收入了，提前申報(bào)了，這個(gè)沒關(guān)系吧？

老師，我們是物業(yè)公司，屬于小規(guī)模服務(wù)業(yè)，今年6-9月的物業(yè)費(fèi)是現(xiàn)金收取的，并且忘記在10月征期內(nèi)申報(bào)增值稅，沒有確認(rèn)這部分收入。如果我第四季度征期申報(bào)增值稅時(shí)同時(shí)把遺漏的應(yīng)確認(rèn)收入也一并申報(bào)那么第四季度就會超過45萬，就會涉及繳納增值稅，實(shí)際我如果按期申報(bào)第三季度和第四季度都不會超過45萬，我現(xiàn)在賬務(wù)應(yīng)該怎么調(diào)整才能避免不交稅，還如實(shí)確認(rèn)申報(bào)了呢？

老師好，這個(gè)月去做注銷，公司是小規(guī)模的，這個(gè)月剛開了發(fā)票，企業(yè)所得稅還沒有報(bào)這個(gè)季度的。那做注銷填報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表的時(shí)候是可以直接按照這個(gè)填寫嗎？（這個(gè)是我做完賬以后在第六期里面顯示的報(bào)表，應(yīng)交稅費(fèi)有余額，不知道是否可以直接寫在注銷申報(bào)的里面）

老師，我2023年5月，新注冊小規(guī)模納稅人，2季度3季度，季度申報(bào)時(shí)顯示有企業(yè)所得稅扣了6150.，但在四季度復(fù)盤時(shí)發(fā)現(xiàn)，幾個(gè)問題，一，7.8.9月少計(jì)提工資五險(xiǎn)導(dǎo)致的扣企業(yè)所得稅，什么時(shí)候退稅呢？二，2.3季度多個(gè)分錄做錯(cuò)了，導(dǎo)致2.3季度實(shí)際申報(bào)時(shí)，數(shù)據(jù)不正確，現(xiàn)在4季度，我把之前所有的賬，按銀行回單的扣款順序 都調(diào)整過來了，銀行回單余額和財(cái)務(wù)軟件11月余額一致了，那我4季度申報(bào)時(shí)，要是直接申報(bào) 修改后的賬務(wù)處理所提取的報(bào)表數(shù)據(jù)嗎？三，2.3季度申報(bào)上去的數(shù)據(jù)還用管嗎？