餐飲行業(yè)有免稅收入和征稅收入，購(gòu)進(jìn)農(nóng)產(chǎn)產(chǎn)水果等進(jìn)項(xiàng)稅需要轉(zhuǎn)出，那么有無(wú)法劃分的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出按免稅比例扣出進(jìn)項(xiàng)稅，需進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出。這部分包括每月水電取暖費(fèi)嗎？收到19年的發(fā)票可以正常抵扣不做轉(zhuǎn)出嗎？

取得的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)稅額需要先記待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？月底再轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅額里？另外員工出差補(bǔ)助可以白條（內(nèi)部報(bào)銷或者取得的收據(jù)非正式發(fā)票）入賬嗎？

老師，我們貿(mào)易公司上月有出口，但是供應(yīng)商發(fā)票未全部取得，部分是暫估了成本。預(yù)計(jì)10月才會(huì)收全發(fā)票。取得發(fā)票的部分做了待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。 那上月的賬只是開(kāi)了出口發(fā)票，申報(bào)了增值稅，未申報(bào)退稅，這個(gè)需要把待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)入到其他應(yīng)收款-出口退稅款嗎？

員工出差取得住宿費(fèi)增值專用發(fā)票1200元，報(bào)銷時(shí)按公司規(guī)定住宿費(fèi)只能報(bào)1000元，另有出差補(bǔ)助400元，實(shí)際公司支付報(bào)銷1400元。這張住宿發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅額可以全部抵扣嗎？

我12月勾選的發(fā)票還沒(méi)到我這里來(lái)，我現(xiàn)在做11月賬，應(yīng)交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候只有銷項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)沒(méi)數(shù)據(jù)怎么辦，可以先在進(jìn)項(xiàng)做負(fù)數(shù)來(lái)票再做沖銷嗎，如果后期發(fā)票來(lái)不了，或者丟失了，進(jìn)項(xiàng)稅額做轉(zhuǎn)出，申報(bào)表是不是也要同樣做轉(zhuǎn)出