老師，我們上個月從供應商那買了一批貨，款已全部付掉，進項稅發(fā)票也全額抵扣，這個月要部分退貨，廠商也愿意把需要退的款還給我們公司，但是對方不愿意開負數(shù)發(fā)票給我們，那我們拿不到負數(shù)發(fā)票公司進項稅怎么處理？

老師，我們貿(mào)易公司上月有出口，但是供應商發(fā)票未全部取得，部分是暫估了成本。預計10月才會收全發(fā)票。取得發(fā)票的部分做了待抵扣進項稅額。 那上月的賬只是開了出口發(fā)票，申報了增值稅，未申報退稅，這個需要把待抵扣進項稅轉(zhuǎn)入到其他應收款-出口退稅款嗎？

老師我們公司上個月有四張報關單，并且上個月也全部開具了出口發(fā)票，現(xiàn)在只收到了一部分定金，那么這個月我的增值稅納稅申報表和免抵退稅申報匯總表分別該如何填寫？我們是一般貿(mào)易，生產(chǎn)行業(yè)

你好老師，公司買了一輛車，取得了進項票，當月入賬了，但是進項稅是做了待認證。我們公司有一般計稅收入和簡易收入，這樣如果以后抵扣時的月份只開具了一般計稅的發(fā)票，那這個車輛的進項稅是不是不用轉(zhuǎn)出，全部抵扣就行了

外貿(mào)公司5月出口一批貨物（已做暫估入庫），6月收入待確認，未收匯，已開出口發(fā)票，但6月進項票未收到，同時6月支付了貨款，對方7月1號給我們開了進項票， 確認收入需要結(jié)轉(zhuǎn)成本， 我是沖銷暫估后，直接做 借：庫存商品 ??????應交稅費—應交增值稅（進項稅額） ??????貸：應付賬款/銀行存款： 借：應收賬款等 ???????貸：主營業(yè)務收入 結(jié)轉(zhuǎn)成本： 借：主營業(yè)務成本 ???????貸：庫存商品 還是需要繼續(xù)暫估，等七月再重做呢？ 因為7月需要預繳企業(yè)所得稅 那我6月還需要做以下這筆分錄嗎？或許有更優(yōu)的選擇？ 貨物出口后，根據(jù)退稅率，計算應收出口退稅額： 借：應收出口退稅款（增值稅） ???????貸：應交稅費—應交增值稅（出口退稅）