老師，麻煩問一下賬套上應(yīng)收賬款顯示的是港元的，只有客戶打款了才知道實際的匯率是多少，到時候應(yīng)收賬款的數(shù)據(jù)就不對，需要怎么保持數(shù)據(jù)不會變？

老師，這個預(yù)收賬款的數(shù)字應(yīng)該是一致的才合適對嗎？我錄入數(shù)據(jù)的時候就是根據(jù)預(yù)收賬款的明細賬來錄入的，那么這樣子的話就應(yīng)該和資產(chǎn)負債表上的數(shù)據(jù)是一致的才對？現(xiàn)在怎么數(shù)據(jù)不一致了？麻煩老師解答一下

香港公司美元結(jié)算，例如應(yīng)收客戶賬款是100美元，此時香港的銀行會扣以人民幣計算的手續(xù)費假定6元，然后再按著實時匯率轉(zhuǎn)為美元（也就是每次都不固定），然后實際銀行顯示收款假定99美元。那么此時賬務(wù)處理上，我是按100沖減應(yīng)收還是按99沖減應(yīng)收。如果按100沖我銀行實際流水并不能對應(yīng)實際的單據(jù)金額。而如果按99實際又有部分的錢是被銀行扣了手續(xù)費。

老師，我們使用的是ERP系統(tǒng)，對于很多客戶來說應(yīng)收賬款那里客戶很多都不按照銷售單的實際金額轉(zhuǎn)賬貨款，例如108.9元，有些客戶直接轉(zhuǎn)賬108元，有些客戶會轉(zhuǎn)賬109元，不管是客戶多轉(zhuǎn)的還是少轉(zhuǎn)的都會直接影響月底資產(chǎn)負債表應(yīng)收賬款的數(shù)據(jù)，但是客戶少轉(zhuǎn)的是不可能轉(zhuǎn)回來的，多轉(zhuǎn)的也不用退給他，這個時候我們系統(tǒng)有一個功能就做抹零，但是軟件公司說需要知道我的抹零分錄是什么才能在后臺教我們操作，所以老師我想知道這個抹零金額的分錄應(yīng)該如何去做呢

老師，請幫我分析這個思路對不對：因為之前做賬一直不對，沒有做到賬務(wù)與庫存一致。我現(xiàn)在想要調(diào)整過來，也就是說我現(xiàn)在強制把10月份賬務(wù)的原材料的庫存跟倉庫的實際庫存保持一致，用倒推的方式計算領(lǐng)用數(shù)據(jù)。反正就是保證了10月份賬務(wù)的原材料結(jié)存數(shù)據(jù)跟倉庫實際結(jié)存數(shù)據(jù)一致。做到了這一步，我想知道下一步我應(yīng)該怎么做，因為我企業(yè)都是當月貨款下月開票的，所以11月份的時候我會收到所屬期10月份的發(fā)票