老師，如果原材料庫，9月底的余額我發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，那么10月初，我可以改動(dòng)余額嗎，可以按照實(shí)際盤點(diǎn)的數(shù)量改嗎？這樣改會有什么影響？這樣月初與上月末余額就不符，應(yīng)該怎么做？

老師，我想請問一下怎么做預(yù)算。 比如現(xiàn)在是一月份我有一個(gè)全年各部門分月的預(yù)算表，假設(shè)各月預(yù)算數(shù)不變，一月底的時(shí)候我們會看各部門費(fèi)用有沒有超支，比例是實(shí)際發(fā)生費(fèi)用除以全年預(yù)算數(shù)，比較對象是1/12，下個(gè)月再看全年預(yù)算就是一月實(shí)際發(fā)生費(fèi)用加后面十一個(gè)月的預(yù)算。 但這樣全年預(yù)算就隨著我YTD的數(shù)改變一直在變化，二月底我再做預(yù)算時(shí)，實(shí)際發(fā)生數(shù)變成了一月和二月的合計(jì)數(shù)，現(xiàn)在我的全年預(yù)算數(shù)是前兩個(gè)月的實(shí)際加上后十個(gè)月的預(yù)算數(shù)。我一直是這樣做的，但老板今天指出來為什么有個(gè)部門這個(gè)月花了很多錢可是這個(gè)月的全年預(yù)算比上個(gè)月的還要高。所以我應(yīng)該卡死全年預(yù)算的金額，然后按照實(shí)際數(shù)倒擠各月的預(yù)算數(shù)嗎？整不明白了……

老師好，我們是21年12月才成立的一家小企業(yè)，現(xiàn)在做21年的工商年報(bào)。之前填過了，不過后來打電話說有2處錯(cuò)誤要修改一下，一個(gè)是認(rèn)繳出資日期，說是按企業(yè)成立時(shí)間填好，實(shí)際上21年實(shí)繳出資額是0，這樣改認(rèn)繳出資日期會有沖突嗎？還有一個(gè)是填資產(chǎn)狀況:我們21年12月成立，建賬是22年1月建賬的，當(dāng)時(shí)把21年發(fā)生的一筆業(yè)務(wù)數(shù)當(dāng)成期初數(shù)了，是資產(chǎn)2萬，負(fù)債2萬，現(xiàn)在打電話說我們這樣不可以，說是資產(chǎn)80萬（認(rèn)繳出資額），所有者權(quán)益必須有數(shù)，讓我們修改，請問老師，我該如何修改嗎？

老師，我想問我12月份倉庫盤點(diǎn)數(shù):1377430.82元，賬上期末余額1179091.68元，盤盈198339.14元。經(jīng)過核查，發(fā)現(xiàn)物品單價(jià)，數(shù)量有問題，現(xiàn)以12月份的盤點(diǎn)單價(jià)為依據(jù)，倒推出12月期末余額。當(dāng)時(shí)8月份的期初金額是1353451.89，按12月末盤點(diǎn)的單價(jià)計(jì)算當(dāng)時(shí)8月期初的金額應(yīng)該是136002.07，期間出庫金額292607.28，入庫金額198735.96，漏盤的材料73400.7，數(shù)量差異的金額29035.69，按照這些數(shù)據(jù)推算賬上的余額是1369002.07+198735.96－292607.28+73400.7+29035.69=1377567.14。1377430.82－1377567.14=－136.32。分錄怎么做？

生產(chǎn)加工企業(yè)（一本帳），實(shí)際會計(jì)操作和稅務(wù)的差異處理，工廠采購時(shí)系統(tǒng)雖然可以區(qū)分成本和稅款的金額，但這兩個(gè)的入賬時(shí)間是分不開，是一起入賬的。但是發(fā)票和原材料到的時(shí)間就是有1-2個(gè)月的時(shí)間差。比如7月采購的原材料入庫（真實(shí)入庫了），入庫采購單在7月（這個(gè)時(shí)候發(fā)票還未開具，但因?yàn)槌杀疽霂?，進(jìn)項(xiàng)稅款必須區(qū)分開），這時(shí)，10月才能取得進(jìn)項(xiàng)發(fā)票。這個(gè)時(shí)候候7月時(shí)稅款已經(jīng)入賬了，如果入庫單改在10月，生產(chǎn)原材料就為負(fù)庫存了，不可能改在10月，7月申報(bào)時(shí)，賬務(wù)上的進(jìn)項(xiàng)稅款就會有余額，但稅務(wù)系統(tǒng)上不會有，這種情況下，各類申報(bào)表應(yīng)該如何填寫，這個(gè)余額是否應(yīng)該在申報(bào)表上提現(xiàn)，這個(gè)余額應(yīng)該怎么處理？