老師，請問下，我們發(fā)票都是代開的，增值稅是當月預繳了的，那孕收入時，借：應收賬款 貸：主營業(yè)務收入 應交稅費—應交增值稅 當月繳納增值稅時， 借：應交稅費—應交增值稅（已交稅金） 貸：銀行存款嗎 ，他們之前都是一筆都是做到未交增值稅上的 你覺得應該怎樣做么？ 還有像開發(fā)票沒有稅率的，沒有超過30萬，在申報的時候不含稅收入就是發(fā)票上的收入還是要扣除增值稅得收入。 一個季度沒到30萬，既有稅率發(fā)票，又沒有稅率發(fā)票，這個又該怎樣來申報？

老師你好！我們公司去年5月份幫客戶多開83500元專票，我公司是小規(guī)模納稅人，稅率3%，己做了這筆賬，借：應收賬款83500，應交增值稅2432.03，貸：主營業(yè)務收入81067.96。 現(xiàn)在才知道是多給開的，相當多做了收入和應收款要調(diào)賬，公司內(nèi)賬該怎么調(diào)賬。

老師你好 公司是小規(guī)模納稅人，上月收到委托貸款利息收入1010000，這筆是無票收入，當月應該怎么做賬呢？明年1月申報增值稅的時候又應該怎么做賬

有筆0利息借款在增值稅申報的時候是視同銷售收入的利息收入，小規(guī)模納稅人3%在22年免稅，賬務處理怎么做呢？ 實際上沒收到利息，也沒有交增值稅 這個是不是可以不賬務處理哦 只稅務申報 借:xx 貸:應交增值稅 借:應交增值稅 貸:營業(yè)外收入 這個借方放什么科目，這么消掉呢

老師好，我公司是小規(guī)模納稅人，有一筆12月的收入，要次年1月才開票，款也未收到，應該怎么處理