老師，你好…我們公司今年3月份反結(jié)到2019年年底調(diào)的收入，計提了收入，借：應(yīng)收賬款500萬，貸：主營業(yè)務(wù)收入4716981.14元，貸:應(yīng)交稅費(fèi)-待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額283018.87元，未給對放開票。七月份收到款項(xiàng)200萬，做賬，借：銀存200萬，貸：應(yīng)收賬款200萬，暫未開票。現(xiàn)在申報7月份的增值稅，這筆收入怎么體現(xiàn)，稅額怎么體現(xiàn)？

老師你好！我們公司去年5月份幫客戶多開83500元專票，我公司是小規(guī)模納稅人，稅率3%，己做了這筆賬，借：應(yīng)收賬款83500，應(yīng)交增值稅2432.03，貸：主營業(yè)務(wù)收入81067.96。 現(xiàn)在才知道是多給開的，相當(dāng)多做了收入和應(yīng)收款要調(diào)賬，公司內(nèi)賬該怎么調(diào)賬。

老師！我們公司去年開了7800元專票給客戶。客戶這個月付款了4468元?？哿?332元是之前在客戶公司那購買了月餅，但是客戶沒有開票給我們，直接從7800元扣除。我應(yīng)該怎么做賬啊 開票的時候：借：應(yīng)收賬款7800 貸：主營業(yè)務(wù)收入6902.65 應(yīng)交稅費(fèi)增值稅-銷項(xiàng)稅額8735.35 現(xiàn)在收款：借：銀行存款4468 庫存現(xiàn)金3332 貸：應(yīng)收賬款7800 老師！我是不是得這樣做賬才能平啊

老師，21年12月公司有筆收入，當(dāng)月已經(jīng)開了票，但是財務(wù)入賬做成了借：銀行存款 貸：預(yù)收賬款 22年12月份想要調(diào)整這筆損益，是直接：借 預(yù)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 嗎？ 我們是小規(guī)模納稅人

老是我是小規(guī)模納稅人，給客戶開的3%稅率的專票，借應(yīng)收賬款A(yù)公司5.7萬 貸主營業(yè)務(wù)收入4.4萬 貸應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅~小規(guī)模增值稅1.3萬 請問，月末，需要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嗎