同學你好 那是負債的計稅基礎
感覺這道題的答案應該是C,計稅基礎不是等于賬面價值—未來期間允許抵扣的金額嗎?1200—300=900
老師,這個例題的賬面價值和計稅基礎,是不是寫反了??? 預計負債本期計提不允許扣,應該是屬于多繳稅了。以后期間可以扣,那應該是形成了可抵扣暫時性差異啊
老師,請問下等于負債的計稅基礎=賬面價值?未來可抵扣金額,那不就是200?180嗎,為什么這里是200呀,我不理解
老師 這道題的C不懂啊 金融負債是負債 負債的計稅基礎不是賬面價值減未來可抵扣金額嗎 如圖 老師舉的列子不理解
老師,負債的計稅基礎為其帳面價值減未來期間可予稅前扣除的金額。那假設購買存貨的應付賬款50萬,帳面價值50萬。計稅基礎是50萬減未來期間可以稅前扣除的50萬為0。,那帳面50減計稅基礎0等于50萬那不就是產(chǎn)生了暫時性差異
老師公司連續(xù)三年虧損,稅務局讓我們寫自查報告。稅局的意思是不想著讓我們交稅,自查是不就是稅務局已經(jīng)關注到我們的異常了?
如何快速提取EXCEL里面重復項里面的最大值
第四問的分錄和金額怎么計算
回答一下 建筑行業(yè)開票根據(jù)百分六十材料百分四十工資稅計算
建筑行業(yè)開出一百萬發(fā)票,有六十萬進項票四十萬工資表,這個四十萬全額交稅嗎
請問動產(chǎn)所以權為什么不能質(zhì)押
老師,取現(xiàn)金是用來還公司借法人的錢,用途?啥
老師,這是第二季度的利潤總額,我算著所得稅應該是18958.83*5%=947.9415,為什么是239.21呀?是小型微利企業(yè)
老師,旅游行業(yè),科目余額未來增值稅126510.01,申報系統(tǒng)上月留底22817.31,本月進項344.38,本月留底稅23161.69,,怎么把賬調(diào)一樣,具體分錄金額帶進去,謝謝老師
付款是私對私,需要經(jīng)銷商開公司發(fā)票,然后再打公戶可以嗎
還是不明白問什么這道題的答案不是C
1.未作為資產(chǎn)、負債確認的項目產(chǎn)生的暫時性差異 較為典型的是企業(yè)發(fā)生的符合條件的廣告費和業(yè)務宣傳費用,除另有規(guī)定外,不超過當年銷售收入15%的部分,準予扣除;超過部分準予在以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)扣除。該類費用在發(fā)生時按照會計準則規(guī)定即計入當期損益,不形成資產(chǎn)負債表中的資產(chǎn),但按照稅法規(guī)定可以確定其計稅基礎的