有的，老師

你好，那就做領(lǐng)用分錄就是了 借：生產(chǎn)成本 貸：原材料?

老師好。我這個原材料是蔬菜，每個月購進的數(shù)量，到月末都用完了。所以，也是這個分錄？？？不用在寫啥分錄了？？？ 老師，還有之前我也沒有做過這個結(jié)轉(zhuǎn)，我現(xiàn)在可不可以一次性結(jié)轉(zhuǎn)了呢？結(jié)轉(zhuǎn)分錄，是不是您現(xiàn)在說的，就不用主營業(yè)務(wù)成本了？？？

你好，你單位是餐飲企業(yè)？

是的，小規(guī)模餐飲企業(yè)

你好，那領(lǐng)用的分錄 就是 借：主營業(yè)務(wù)成本貸：原材料? 根據(jù)領(lǐng)用數(shù)量結(jié)轉(zhuǎn)，而不是一次性結(jié)轉(zhuǎn)

老師，我們一直就是，當(dāng)月購進，當(dāng)月用完?？墒俏仪皫状味紱]有結(jié)轉(zhuǎn)，都已經(jīng)前二季度都報稅了，所以，該怎么解決呢？？

你好，可是我前幾次都沒有結(jié)轉(zhuǎn)，你之前所做的分錄是什么呢？

之前就是借：原材料-蔬菜 貸：庫存現(xiàn)金

你好，現(xiàn)在補做這個分錄就是了 借：主營業(yè)務(wù)成本， 貸：原材料?

借：主營業(yè)務(wù)成本～瓶裝純凈水 貸：庫存商品

你好，是針對上面的回復(fù)有什么疑問嗎

所以，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄只是結(jié)轉(zhuǎn)瓶裝的。 學(xué)生并不知道蔬菜也得結(jié)轉(zhuǎn)。。。

你好，現(xiàn)在補做這個分錄就是了借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：原材料?

好的，謝謝老師