老師，以下問題幫忙解答，非常感謝~ 1、我們是小規(guī)模納稅人，今天公賬上有一筆個(gè)人買鋼琴的款項(xiàng)打進(jìn)來(lái)，沒有開票也沒有發(fā)貨，要如何做賬？ 2、開票且發(fā)貨后如何賬務(wù)處理？ 3、如果不開票又要如何處理？

有家建筑公司，去年是小規(guī)模，開了三百塊的銷項(xiàng)發(fā)票，沒有對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，當(dāng)時(shí)會(huì)計(jì)制度不健全，也沒有相應(yīng)的賬，現(xiàn)在是一般納稅人了，但是那個(gè)項(xiàng)目不做了，要把那三百萬(wàn)的發(fā)票收回來(lái)做負(fù)數(shù)發(fā)票，那我如何進(jìn)行賬務(wù)處理呢

老師，你好！客戶有兩家公司，互相開票，去年第四季度一家小規(guī)模納稅人開給一般納稅人的服務(wù)類的專票，進(jìn)行了抵扣認(rèn)證，然后今年要把發(fā)票紅沖掉，現(xiàn)在我有兩個(gè)問題，不知道如何解決，所以想請(qǐng)您解答一下，謝謝！ 第一:小規(guī)模公司去年開的收入發(fā)票，在第四季度交了企業(yè)所得稅，今年把發(fā)票紅沖掉，如何可以把企業(yè)所得稅給退回來(lái)呢？ 第二:一般納稅人把小規(guī)模開的服務(wù)類的專票在去年抵扣了，今年發(fā)票紅沖掉以后，一般納稅人要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，稅額跟發(fā)票金額要結(jié)轉(zhuǎn)出來(lái)，賬務(wù)上如何處理呢？

老師，你好！客戶有兩家公司，互相開票，去年第四季度一家小規(guī)模納稅人開給一般納稅人的服務(wù)類的專票，進(jìn)行了抵扣認(rèn)證，然后今年要把發(fā)票紅沖掉，現(xiàn)在我有兩個(gè)問題，不知道如何解決，所以想請(qǐng)您解答一下，謝謝！ 第一:小規(guī)模公司去年開的收入發(fā)票，在第四季度交了企業(yè)所得稅，今年把發(fā)票紅沖掉，如何可以把企業(yè)所得稅給退回來(lái)呢？ 第二:一般納稅人把小規(guī)模開的服務(wù)類的專票在去年抵扣了，今年發(fā)票紅沖掉以后，一般納稅人要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，稅額跟發(fā)票金額要結(jié)轉(zhuǎn)出來(lái)，賬務(wù)上如何處理呢？

我們公司之前是小規(guī)模，后來(lái)業(yè)務(wù)需要申請(qǐng)為一般納稅人，剛開始進(jìn)貨多，對(duì)方都開了專票，但我們銷售開的發(fā)票比較少，變成進(jìn)項(xiàng)發(fā)票大于銷項(xiàng)，有有些進(jìn)項(xiàng)還沒有認(rèn)證抵扣，那這些還未認(rèn)證抵扣的發(fā)票也要入賬，會(huì)計(jì)分錄如何寫，后期要抵扣又該如何寫，老師可以答疑一下嗎？