老師好！建筑公司本月外地預(yù)交了稅款，現(xiàn)在開了發(fā)票，發(fā)現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額，下月初不用繳納增值稅，想問老師外地預(yù)交的增值稅和附加稅怎么處理？可以在下次申報(bào)時(shí)填在“已交稅款”里面抵減嗎？

老師好！建筑公司8月外地預(yù)交了稅款，開了發(fā)票，發(fā)現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額，今天填寫申報(bào)表不用繳納增值稅，想問老師外地預(yù)交的附加稅怎么處理？是填在附加稅申報(bào)表的“本期已繳稅額”里面嗎？這樣填的話“本期應(yīng)補(bǔ)（退）稅額”就是負(fù)數(shù)了

8月9月都有預(yù)交上月增值稅，本次三季度報(bào)稅時(shí)，9月開票的銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)，所以本次報(bào)稅也要交增值稅及附加稅，請問三季度關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債表怎么應(yīng)該填寫??？

小規(guī)模8月開出銷售發(fā)票，在8月做了借 應(yīng)收賬款 貸 主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅， 我在報(bào)第三季度報(bào)表時(shí) 忘記把8月的增值稅填進(jìn)資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)交稅費(fèi) 要怎么處理

老師好，1.請問小規(guī)模企業(yè)，季報(bào)時(shí)填寫財(cái)務(wù)報(bào)表中利潤表的本月金額是填寫本月的金額還是本季度的金額？如果是一般人呢？因?yàn)楸驹陆痤~一填上就會(huì)自動(dòng)加總到累計(jì)金額里（應(yīng)該加總的是季度金額就對了）所以每次我都手動(dòng)改累計(jì)金額。2.小規(guī)模增值稅季度45不含稅是免增值稅的，請問在申報(bào)利潤表時(shí)，營業(yè)外收入時(shí)填寫金額按不含稅收入3%稅率的，還是按1%稅率，（申報(bào)增值稅時(shí)免稅額是按照3%填寫的，做賬時(shí)按1%計(jì)入到應(yīng)交稅費(fèi)的啊）