就是我們公司的一個(gè)客戶，但是她也是他們公司的法人，她在銀行貸了一筆款，怎么把錢(qián)打到我們公司公戶上，然后我們老板又把錢(qián)給她用老板的私戶轉(zhuǎn)過(guò)去了，等于是在我們公司上走了一筆賬，數(shù)目為180萬(wàn)元，現(xiàn)在問(wèn)題來(lái)了，稅務(wù)局肯定要看這180萬(wàn)元的稅票，這個(gè)對(duì)方的目的就是走賬呢，肯定是開(kāi)不出來(lái)的，這個(gè)賬進(jìn)我們公司公戶的時(shí)候，是以借款的形式進(jìn)的賬，那么現(xiàn)在公房上始終有180萬(wàn)的賬，沒(méi)有發(fā)票，那么，老師這個(gè)賬怎么才能解決問(wèn)題呢，因?yàn)槲覀児臼卿N(xiāo)售種子的，是免稅的。

小規(guī)模納稅人，進(jìn)貨300萬(wàn)，賣(mài)了50萬(wàn)，其中入基本戶的才5萬(wàn)，45萬(wàn)全進(jìn)老板私戶，然后老板再把45萬(wàn)以借款的方式轉(zhuǎn)回公戶。外賬的稅應(yīng)該怎么交？

A公司是一般納稅人，經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)有天然氣工程安裝業(yè)務(wù)，該公司的老小區(qū)完工結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)，公共設(shè)施成本采用成本分?jǐn)偡ǚ制跀備N(xiāo)。 2020年5月發(fā)展一個(gè)老小區(qū)“XX花園”項(xiàng)目，小區(qū)規(guī)模200戶，并 與之簽訂了用戶發(fā)展合同，2020年10月該小區(qū)累計(jì)回款100戶，單 價(jià)2000元/戶。后期不再進(jìn)行整體回款。施工單位B公司進(jìn)場(chǎng)對(duì)其入 戶安裝100戶，另外100戶只進(jìn)行了室外立管，2020年11月完成竣 工驗(yàn)收。經(jīng)核算，所有入戶安裝的材料成本為2萬(wàn)元，人工成本為 0.7萬(wàn)元。公共設(shè)施中的材料成本為3萬(wàn)元，人工成本為2萬(wàn)元。 請(qǐng)根據(jù)以上描述，列出在結(jié)轉(zhuǎn)該項(xiàng)目的收入和成本時(shí)的賬務(wù)處理。 請(qǐng)問(wèn)，老師。這道題應(yīng)該怎么處理

老師，公司是廣告行業(yè)的，小規(guī)模納稅人，收入和成本是不是應(yīng)該要相匹配的？我們老板想要這個(gè)公司做個(gè)中轉(zhuǎn)站，去油站買(mǎi)70萬(wàn)的油卡，開(kāi)專(zhuān)票回來(lái)，然后這個(gè)公司開(kāi)回服務(wù)費(fèi)的發(fā)票63萬(wàn)給客戶，然后把油卡交給客戶，這些油卡票可以當(dāng)成本票嗎？這樣做對(duì)公司有什么影響嗎？

國(guó)內(nèi)某汽車(chē)制造企業(yè)，為增值稅一般納稅人。 2021年該企業(yè)發(fā)生的業(yè)務(wù)如下:(1)取得產(chǎn)品銷(xiāo)售收入2700萬(wàn)元 其他業(yè)務(wù)收入200萬(wàn)元，銷(xiāo)售成本1000萬(wàn)元，其他業(yè)務(wù)成本50萬(wàn)元。 2)“管理費(fèi)用”賬戶列支100萬(wàn)元，其中:業(yè)務(wù)招待費(fèi)30萬(wàn)元、新產(chǎn)品研發(fā)費(fèi)用40萬(wàn)元、支付給母公司的管理費(fèi)10萬(wàn)元。 (3)“銷(xiāo)售費(fèi)用”賬戶列支500萬(wàn)元，其中:廣告費(fèi)300萬(wàn)元、業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)160萬(wàn)元。 (4)“財(cái)務(wù)費(fèi)用”賬戶列支40萬(wàn)元，其中:2021年6月1日向非金融企業(yè)借入資金200萬(wàn)元用于日常性經(jīng)營(yíng)活動(dòng)當(dāng)年支付利息12萬(wàn)元(同期銀行貸款年利率為66)。 (5)“營(yíng)業(yè)外收入”賬戶反映受贈(zèng)價(jià)值100萬(wàn)元的貨物一批，取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票上的增值稅稅額為13萬(wàn)元。(6)“營(yíng)業(yè)外支出”賬戶列支50萬(wàn)元，其中;對(duì)外捐贈(zèng)30萬(wàn)元(通過(guò)縣級(jí)政府向目標(biāo)脫貧地區(qū)進(jìn)行扶貧捐贈(zèng)20萬(wàn)元，直接向某校捐贈(zèng)10萬(wàn)元);由于環(huán)境污染，被環(huán)保部門(mén)處以罰款20萬(wàn)元。 (7)“投資收益”賬戶貸方發(fā)生額45萬(wàn)元。其中:從境內(nèi)居民企業(yè)(小型微利企業(yè))分回股息40萬(wàn)元，取得國(guó)債利息收入5萬(wàn)元。 (8)計(jì)入成本費(fèi)用中實(shí)際支付合理的工資300萬(wàn)元(其中殘疾人員工資50萬(wàn)元)，發(fā)生職工福利費(fèi)支出45萬(wàn)元，職工工會(huì)經(jīng)費(fèi)6萬(wàn)元、職工教育經(jīng)費(fèi)7萬(wàn)元。 (9)2021年12月份購(gòu)進(jìn)安全生產(chǎn)專(zhuān)用設(shè)備，取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明價(jià)款20萬(wàn)元 (10用自產(chǎn)產(chǎn)品對(duì)外投資，產(chǎn)品成本70萬(wàn)元，不含稅銷(xiāo)售價(jià)格100萬(wàn)元，該項(xiàng)業(yè)務(wù)未反映在賬務(wù)中。稅法上選擇分5年均勻分期確認(rèn)所得。 其他相關(guān)資料:不考慮城建稅、教育費(fèi)附加和地方教育附加。 要求:根據(jù)上述資料，按下列序號(hào)計(jì)算回答問(wèn)題，每問(wèn)需計(jì)算出合計(jì)數(shù) (1)計(jì)算企業(yè)2021年實(shí)現(xiàn)的會(huì)計(jì)利潤(rùn)總額。 (2)計(jì)算管理費(fèi)用應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額。(包括加計(jì)扣除部分) (3)計(jì)算銷(xiāo)售費(fèi)用應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額 (4)計(jì)算財(cái)務(wù)費(fèi)用應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額。(5)計(jì)算營(yíng)業(yè)外支出應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額(6)計(jì)算投資收益應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額。 (7)計(jì)算工資和“三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)”應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額。(包括加計(jì)扣除部分) (8)計(jì)算企業(yè)2021年應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅。