老師，銷售發(fā)生的運(yùn)費(fèi)，我們之前的會(huì)計(jì)賬務(wù)處理做在了庫存商品的運(yùn)費(fèi)科目，也就是入了庫存的成本了，我覺得不應(yīng)該入成本吧，應(yīng)該入銷售費(fèi)用的運(yùn)輸費(fèi)吧。 所以我就紅沖之前他做的分錄 他做的暫估: 借:庫存商品～運(yùn)費(fèi)5000元 貸:應(yīng)付賬款～甲公司5000元 我做的分錄 紅沖: 借:庫存商品～運(yùn)費(fèi)(－5000元） 貸:應(yīng)付賬款～甲公司(－5000元） 更正: 借:銷售費(fèi)用～運(yùn)輸費(fèi)6000元 應(yīng)交稅費(fèi)～進(jìn)項(xiàng)稅額300元 貸:應(yīng)付賬款～甲公司6300元 老師，為什么我紅沖之后，庫存商品～運(yùn)費(fèi)會(huì)出現(xiàn)貸方余額:5000元 是因?yàn)樯蟼€(gè)月他把庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)成本了嗎？

我們單位是一般納稅人，買的鋼板200000萬，發(fā)生的運(yùn)輸費(fèi)是3000元，這個(gè)運(yùn)輸費(fèi)和鋼板的材料款是都做庫存商品處理么，直接借:庫存商品，179743.45，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，進(jìn)項(xiàng)稅額23256.55，貸:銀行存款203000元

老師，您好！進(jìn)口一批商品總貨款10萬元，因運(yùn)輸途中貨柜問題產(chǎn)生商品質(zhì)量變差，經(jīng)評(píng)估，殘值為5萬元，獲取理賠5萬元。賬務(wù)如下： 1、購入供應(yīng)商開票入賬分錄 借：庫存商品 88495.58 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 11504.42 貸：應(yīng)付賬款-**公司 100000 2、收到理賠款 借：銀行存款 50000 貸：營業(yè)外收入 50000 3、該批商品低價(jià)賣出時(shí) 借：銀行存款 50000 貸:主營業(yè)務(wù)收入 44247.79 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）5752.21 結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本 借：主營業(yè)務(wù)成本 88495.58 貸：庫存商品 88495.58 該批商品不做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理，您幫我看看這樣處理是否正確

一般納稅人： 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額 借：銀行存款 應(yīng)收賬款 老師 是這樣的分錄嗎 我這個(gè)庫存商品會(huì)一直越來越多呀 怎么做是對(duì)的呢 借：庫存商品 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 應(yīng)付賬款 借：應(yīng)付賬款 銀行存款

我家是銷售鋼材的，賣出去鋼材，大貨車運(yùn)輸，那這運(yùn)輸發(fā)票怎么做賬，運(yùn)輸發(fā)票都是月底統(tǒng)一開給我們，我拿著這運(yùn)輸發(fā)票怎么做賬，直接借主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費(fèi)～進(jìn)項(xiàng)稅 貸 應(yīng)付賬款嗎，還是我要一一分配到對(duì)應(yīng)的鋼材里，借庫存商品 xx 鋼材 應(yīng)交稅費(fèi) 貸應(yīng)付賬款