老師想問一下，每月? 底，各個科目有余額都有必要做平科目嗎，例如:應付賬款_某某貸方有余額，一定要做:借應付賬款_某某 貸:應收賬款_某某？
你好，沒有規(guī)定年底各個科目必須做平 需要做平的科目是損益科目，其他科目（往來，負債等）是可以有余額的
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老師您好，我們是建筑公司（被掛靠方），只收取管理費用，接上任會計，請老師分析一下： 個人掛靠我司，轉錢到公司賬戶付材料款； 借：銀行存款 貸：其他應付款_某項目個人 借：預付賬款_某供應商 貸：銀行存款 借：應付賬款_某項目 應交稅費_進項 貸：預付賬款_某供應商 收到工程款 借：銀行存款 貸：主營業(yè)務收入 應交稅費_銷項 扣除管理費后公司撥款至項目 借：主營業(yè)務成本-材料 -人工 貸：應付賬款_某項目 應付職工薪酬 借：應付賬款_某項目 應付職工薪酬 貸：銀行存款 如果收到甲方工程款，沒有撥付給項目，而是直接付材料款，那么材料直接可以入成本嗎？其他應收款和應付賬款-某項目得結轉吧（原會計一直掛在那里）
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老師想問一下，每月? 底，各個科目有余額都有必要做平科目嗎，例如:應付賬款_某某貸方有余額，一定要做:借應付賬款_某某 貸:應收賬款_某某？
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老師，您好，我想問一下我們是被掛靠方，我們公司收到掛靠方打到我們公賬代付材料款，做賬借:銀行存款貸:其他應付款-掛靠人，收到發(fā)票借:工程施工-某某項目貸:其他應收款-某某項目，我想問一下最后其他應付和其他應收怎么平賬呢
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某企業(yè)2018年12月31日結賬后假設“壞賬準備”貸方余額為5000元，且假設全部為應收賬款計提的，其他有關債權債務科目所屬明細科目借貸方余額如表所示。會計科目明細科目借方余額應收賬款1600000預付賬款800000應付賬款400000預收賬款600000要求:計算資產(chǎn)負債中應收賬款、應付賬款、預收賬款和預付賬款的金額。
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老師，保教費餐費有個孩子上個月的，好久沒來，欠的如何掛賬，借：其它應收款—某某孩子，貸方做什么科目？一下想不到了
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老師，你好，我公司把我開了，稅務那塊客戶開票我開出去了，合同客戶一直沒蓋章回傳，請問交接時備注清楚我已經(jīng)催客戶回傳蓋章，客戶沒蓋章，這樣交接，以后稅務查到了會有稅務風險嗎
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老師老房產(chǎn)土地稅都是按年稅率計算嗎
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老師。晚上好。我們公司的充電樁稅局發(fā)現(xiàn)用2024年電量大，喊公司自查是否是自用或者是銷售電。2024年的電費都是本公司繳納的，實際這個充電樁的情況是一部分自用，一部分是給老板名下的另一個公交車公司的公交車充電用。公交車公司也一直沒有跟我們公司結算也沒有轉錢給我們公司。那么，現(xiàn)在我們公司是不是在這個月開具銷售收入的票給公交公司，并喊公交公司結算這個電費。然后我們公司在七月再補申報這個稅。這樣操作是可行的嗎？
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老師你好，我們是一家建筑企業(yè)?？偣驹诤幽希诤颖笔〉囊粋€地級市承包了一個項目，并在當?shù)爻闪⒘艘患要毩⒑怂愕姆止?，就是在收到預收款的時候，用不用預交稅費呢，是總公司交呢。還是分公司預交，
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公司辦公室租賃日期是2025年3月4日到2026年3月4日，房租9萬，公司成立是3月19日，但是房租是6月付款請問會計如何做賬，公司籌建期大概2年！
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那每個月底都要做嗎，還是可以不做，做年底再一次做？
你好，你所指的做是做什么呢？ 是損益結轉嗎？
損益類科目做平
你好，損益類科目做平是必須每個月做的，而不是年底一次性做
那前面三個月忘記做了，怎么處理
你好，需要反結賬回去，補做結轉損益的分錄
所謂做平就是結轉的意思，那我就結轉過了，我看到代理記賬公司他們是一個一個分錄的做平，還以為是別的意思
祝你學習愉快，工作順利！