老師 我就是購(gòu)買材料款已付貨也已經(jīng)到了 但發(fā)票還沒(méi)開(kāi) 我這樣做分錄1付貨款，收原材料。 借預(yù)付賬款，貸銀行存款（付款金額）。 材料股價(jià)入庫(kù)，借原材料，貸預(yù)付賬款（不含稅材料價(jià)格）。 收到發(fā)票，先紅字沖銷入庫(kù)的材料價(jià)格。 再做入庫(kù)的憑證，借原材料，借應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅，貸預(yù)付賬款（付款金額）。還是這樣做分錄2借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款 借：原材料 不含可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：預(yù)付賬款-暫估 收到發(fā)票 借：預(yù)付賬款-暫估 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：預(yù)付賬款

老師好，我想問(wèn)下 貨款100 發(fā)票金額113 借：原材料50 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）13 貸：應(yīng)付賬款 50 到貨另一半 是沖銷之前的分錄 重新編寫(xiě) 還是 借：原材料50 應(yīng)付賬款：50 就可以了？

如果材料商送貨過(guò)來(lái)只有送貨單，要后面付款才開(kāi)發(fā)票，那我可以根據(jù)送貨單的含稅金額計(jì)入借原材料 貸應(yīng)付賬款—供應(yīng)商，等發(fā)票來(lái)了再?zèng)_紅，重新做借原材料 貸應(yīng)付賬款—供應(yīng)商 貸應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅

老師，8月材料入庫(kù)發(fā)票沒(méi)有來(lái)我做會(huì)計(jì)分錄，借：原材料，貸：應(yīng)付賬款-暫估。發(fā)票來(lái)了沒(méi)有抵扣不用做到進(jìn)項(xiàng)分錄吧，是抵扣再做到賬上分錄：紅沖前面暫估分錄，借：原材料，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，貸：應(yīng)付賬款-A供應(yīng)商，對(duì)嗎

老師您好，之前9月掛了應(yīng)付賬款/暫估應(yīng)付賬款 會(huì)計(jì)分錄為： 借 原材料 100 應(yīng)交增值稅/未交增值稅/待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 13 貸 應(yīng)付賬款/暫估應(yīng)付賬款 113 在10月份支付了該筆貨款，此時(shí)的賬務(wù)處理應(yīng)該怎么做呢？