我們單獨(dú)確認(rèn)收入，單獨(dú)繳納位增值稅，不在一起寫，

那你就直接分開哦

分開了就不會了哈哈，主要增值稅不是得一借一貸抵消了嗎，那我確認(rèn)收入時(shí)寫的分錄是: 借應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 確認(rèn)收入時(shí)，沒寫著增值稅，也是小規(guī)模。

借主營業(yè)務(wù)收入貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅

我問的是繳納增值稅分錄，但是我確認(rèn)收入不是這樣寫的，我確認(rèn)收入時(shí)，不涉及增值稅

小規(guī)模交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 貸銀行存款

那是不是應(yīng)交稅費(fèi)，就會有余額？，因?yàn)榈谝患径任覜]計(jì)提增值稅

你得做借主營業(yè)務(wù)收入貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅

老師，我現(xiàn)在想做正確的會計(jì)分錄，，25年第一季度我確認(rèn)收入時(shí)，分錄為: 借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入(價(jià)稅合計(jì)金額) 當(dāng)時(shí)沒有計(jì)提增值稅，第一季度也已經(jīng)報(bào)稅了，相當(dāng)于第一季度收入多報(bào)了吧，包含了增值稅， 那我現(xiàn)在能紅沖第一季度的收入嗎？重新按您的分錄寫正確的，還是收入跨越了不能紅沖啊

你這個(gè)只能沖減收入，不然沒法做 因?yàn)楫?dāng)時(shí)多做了收入，少做了增值稅

老師你好厲害！瞬間恍然大悟哈哈！那繳納附加稅，和所得稅呢？需要計(jì)提嗎？計(jì)提和繳納的分錄為？