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你好..月底要計提應交增值稅嗎

2020-09-24 17:11
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2020-09-24 17:11

你好,你是小規(guī)模還是一般人

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快賬用戶3972 追問 2020-09-24 17:11

一般納稅人

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齊紅老師 解答 2020-09-24 17:26

借:應收賬款 貸:主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅(銷項稅額) 1、增值稅月末結轉分錄 借:應交稅費-應交增值稅(銷項稅額) 貸:應交稅費-應交增值稅(進項稅額) 應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅) 借:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸:應交稅費-未交增值稅 借:應交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款

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你好,你是小規(guī)模還是一般人
2020-09-24
借:稅金及附加 貸:應交稅費-附加稅費 增值稅是發(fā)生時就計提
2023-05-13
同學你好 是需要將進項稅額與銷項稅額結轉的,不然這兩個明細賬是有余額的; 借:應交稅費——應增(銷) 貸:應交稅費——應增(進) 貸,應交稅費——應增(轉出未交增值稅) 借:應交稅費——應增(轉出未交增值稅) 貸:應交稅費——未交增值稅
2020-09-14
一、計提的增值稅金額需要減去上月留抵稅額
2020-09-12
借:稅金及附加 貸L應交稅費-附加稅費
2023-05-13
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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