代開的增值稅專票，票上含稅價4000.稅額116.50.銀行代扣的時候扣了116.51.多扣了一分錢.請問這一分錢，我是沖收入還是進營業(yè)外支出，具體分錄是什么？
你好！這個你計入營業(yè)外支出就好了。 借營業(yè)外支出 貸銀行存款
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代開的增值稅專票，票上含稅價4000.稅額116.50.銀行代扣的時候扣了116.51.多扣了一分錢.請問這一分錢，我是沖收入還是進營業(yè)外支出，具體分錄是什么？
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我們公司賠錢給人家，人家開了專票過來，但是當(dāng)月我沒抵扣，我直接記的營業(yè)外支出，貸銀行存款，現(xiàn)在我把票抵扣了，該怎么寫分錄？借應(yīng)交增值稅（進）貸：營業(yè)外支出？
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公司有申請加計抵扣這優(yōu)惠政策，然后收到進項票的時候按10%加計抵扣，減了增值稅。分錄記入了營業(yè)外收入-稅款減免。由于業(yè)務(wù)發(fā)生退款，開具了紅字信息表，增值稅款轉(zhuǎn)了出來，收到紅字發(fā)票時，是不是也要按10%的票額，沖銷營業(yè)外收入？
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我們公司是小規(guī)模納稅人 但是同時也有在開專票，不足起征點的時候 只收專票的稅費 普票部分是免稅的，這種情況下正常分錄是：借 未交增值稅 貸：銀行存款 貸：營業(yè)外收入-稅收減免 但是實際繳的錢一般比開票稅額要多幾分錢，做賬的時候是不是必須要把幾分錢差額體現(xiàn)出來？是不是就是：借：借 未交增值稅（賬上專票稅金）、營業(yè)外支出-賬稅差異額 貸：銀行存款 借：未交增值稅 貸：營業(yè)外收入-稅收減免？ 是不是必須這樣寫？吧0.05那一步寫出來/
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我們公司是小規(guī)模納稅人 但是同時也有在開專票，不足起征點的時候 只收專票的稅費 普票部分是免稅的，這種情況下正常分錄是：借 未交增值稅 貸：銀行存款 貸：營業(yè)外收入-稅收減免 但是實際繳的錢一般比開票稅額要多幾分錢，做賬的時候是不是必須要把幾分錢差額體現(xiàn)出來？是不是就是：借：借 未交增值稅（賬上專票稅金）、營業(yè)外支出-賬稅差異額 貸：銀行存款 借：未交增值稅 貸：營業(yè)外收入-稅收減免？ 如果是對的 是不是必須要把差異金額寫出來 不寫的話行不行 還有就是減免稅額：借：未交增值稅 貸：營業(yè)外收入-稅收減免 之前（包括昨年）這步一直沒有做的話 能不能直接計入當(dāng)期的營業(yè)外收入不
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那上面銀行代扣那一張我怎么做賬了
這個是稅票
你好！ 你交稅的時候，借應(yīng)交稅費—應(yīng)交XX稅、XX稅 營業(yè)支出 貸：銀行存款 就好了
我做了之后，是貸的應(yīng)交增值稅116.50.然后做銀行代扣那一張，我做的是應(yīng)交增值稅116.51.
你好！你計提的時候是計提的116.5，扣的是還是116.51？
計提我那個票上是116.50.扣是116.51
你好！你計提的時候如何做的分錄？
扣的時候難道我不按銀行單子上這個數(shù)字做嗎，直接少一分？
你好！不是的，銀行扣了的，你要按銀行的，只是多的一分，計入營業(yè)外支出
借：應(yīng)收賬款 4000 貸：主營業(yè)務(wù)收入 3883.50 應(yīng)交增值稅 116.50
你好！你現(xiàn)在，借應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅 116.50 營業(yè)外支出0.01 貸銀行存款116.51
銀行那筆是怎么做， 借：應(yīng)交增值稅 116.51 應(yīng)交城建稅 4.08 貸：銀行存款 120.59 問題是，這個營業(yè)外支出0.1元加進來，那那個增值稅就不能寫扣的金額，而是少一分的金額嗎
但是銀行扣款單子上寫的是116.51.
你好！你申報表上增值稅金額是多少
沒得申報表，是代開專票
你好！發(fā)票上116.50就可以了。沒關(guān)系的，不用擔(dān)心。