老師，我們是中介代理機(jī)構(gòu)，幫客戶申請專利等，專利費我們代繳，然后收取服務(wù)費。目前有一筆專利滯納金，我該如何做分錄？其余正常的專利費，年費，復(fù)審費我都是正常做成本的
你好，滯納金是你們繳納還是客戶繳納了呢
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老師，我們是科技研發(fā)公司，初創(chuàng)企業(yè)，目前申請了很多專利，之前支付的專利費用都是做的管理費用-專利費，這個月我通過研發(fā)支出-費用化支出-其他費用-專利費用核算，目前我收到專利年費同意票據(jù)，然后她們說有兩個專利已經(jīng)過審了，等待發(fā)證書，這種情況我收到的代繳專利官費（印花稅5元、外觀設(shè)計專利年費600元）怎么做賬呢
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老師，我們是中介代理機(jī)構(gòu)，幫客戶申請專利等，專利費我們代繳，然后收取服務(wù)費。目前有一筆專利滯納金，我該如何做分錄？其余正常的專利費，年費，復(fù)審費我都是正常做成本的
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老師，請問一下，就是 我在查賬的時候發(fā)現(xiàn)，之前2022年 上半年有些賬都做錯了 科目掛錯了， 比如貸款利息， 貸款是專用于支付建安成本（工程款等）的，然后這個利息是不是就應(yīng)該資本化， 正確分錄是不是 借 開發(fā)成本-開發(fā)間接費 -利息 貸 銀行存款 但是之前會計 是 借 財務(wù)費用-利息 貸 應(yīng)付利息 借 應(yīng)付利息 貸 銀行存款 用不用更正過來？？ 借 開發(fā)成本-開發(fā)間接費-利息
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老師，我一直沒弄懂工會經(jīng)費，工會經(jīng)費是在職工工資里扣的，我們做賬時就做借：主營業(yè)務(wù)成本/工資、貸：銀行存款、貸：其他應(yīng)付/醫(yī)療/養(yǎng)老/工傷/失業(yè)/工會經(jīng)費 年底計提工會經(jīng)費時，借：管理費用/工會經(jīng)費、貸：其他應(yīng)付款/工會經(jīng)費，后面是不是要把計提的這個錢轉(zhuǎn)入到工會專戶，然后通過工會專戶繳納，然后按60%退回來，退回來的錢就是我們正?？梢杂糜诟＠馁M用
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老師，關(guān)于經(jīng)費支出，我有些問題需要老師幫忙解答，最近工會要審計，要求我們自審，然后我就可以統(tǒng)計19年到23年所以的工會經(jīng)費收支，發(fā)現(xiàn)支出大于收入，我們公司一直是走其他應(yīng)付款/工會經(jīng)費，后面開設(shè)了專戶后，繳納的工會經(jīng)費返回了這個專戶，正常春節(jié)福利是通過專戶付款做賬的，現(xiàn)在賬面有點混亂，改怎么處理
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老師您好，請問因合同糾分引起的律師費可以開具專用發(fā)票嗎
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實操-服務(wù)業(yè)-私立醫(yī)院2月費用，會診費500公戶直接打款給了外一科烏老師了，實際是袁群領(lǐng)款，稅務(wù)系統(tǒng)要按勞務(wù)報酬給袁群申報個稅嗎？還是按工資薪金辦個稅，怎么做才合規(guī)
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綠云系統(tǒng)夜審出現(xiàn)過不了夜審出現(xiàn)請先做餐飲服務(wù)關(guān)賬檢查，怎么解決
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老師，有的會計在記賬憑證后面附件的時候，直接把票據(jù)貼在記賬憑證的后面，沒有票據(jù)粘貼單，有啥影響嗎？
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(判斷題）固定資產(chǎn)因存在棄置義務(wù)而確認(rèn)預(yù)計負(fù)債并計入固定資產(chǎn)成本，由此產(chǎn)生的可抵扣暫時性差異和應(yīng)納稅暫時性差異，應(yīng)同時確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債。為什么是對的？可抵扣、應(yīng)納稅兩種暫時性差異怎么會同時產(chǎn)生呢？
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這個題第二步驟成本計算表里的本月生產(chǎn)費用84000，我看答案都沒看出來是哪里出來的，不應(yīng)該是84300嗎
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6.28號給客人開的普通發(fā)票，今天他說開錯了要專票，這個怎么辦？可是我已經(jīng)把第二季度稅也交了
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老師這個第一條，為啥在機(jī)構(gòu)所在地交？不是增值稅是地方稅，在當(dāng)?shù)亟粏?？不是垮縣市還視同銷售嗎
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老板要提現(xiàn)備用金每天限額2萬。還有什么辦法提現(xiàn)
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是我們繳納的
收據(jù)都是開給我們的
哦哦，那也是你們的成本了呢
滯納金和年費我們一起代收代繳的，再收個50元服務(wù)費。
那滯納金我百度了一下，是不能稅前扣除的
服務(wù)費是你們的收入了呢，年年費代收代繳的可以入其他應(yīng)收款的
假如我們跟客戶簽訂的合同是1500 然后幫客戶繳納專利年費和滯納金1200 賺300
這個1200我能全部入成本嗎？還是說里面的滯納金是要剔出來的？
不能的呢，這個1200是要繳納給專利局的呢，你們只是代收了，滯納金和專利的年費不屬于你們的成本的，你們就是相當(dāng)于一個中間人，主要是人工費用的
我們是簽訂合同的時候全部簽訂進(jìn)去的，1500的合同，我們要付1200給專利局 還要人工房租水電
嗯嗯，是的，如果這樣算那也是你們的成本了呢，滯納金
滯納金也算嗎？
也算的呢，收到收據(jù)了呢
那意思就是我們這種中介機(jī)構(gòu)，這些年費，復(fù)審費，滯納金都可以合理入我們的成本嗎？
呃呃，是的呢，計入成本就好