一部分主營的應(yīng)收，一部分社保，一部分實際上是人工費，一部分是走賬的，沒有發(fā)票的，一部分是備用金

一部分社保，一部分實際上是人工費一部分是備用金。為什么一直沒有收回來

一部分是人工我們會計說是對方?jīng)]有給我們開發(fā)票所以一直掛著其他應(yīng)收，一部分是公司建立時的借款，但是沒有發(fā)票，所以老會計一直掛其他應(yīng)收

不開發(fā)票，該結(jié)轉(zhuǎn)成本或者費用就做結(jié)轉(zhuǎn)。沒有發(fā)票賬務(wù)該怎么處理就怎么處理。沒有發(fā)票跟賬務(wù)處理沒有關(guān)系

謝謝老師，那我們的其他應(yīng)收款比應(yīng)收賬款高那么多曬局會查嗎，貨是有什么風險，還有就是剛剛老會計跟老板說公司注銷了還要把營業(yè)執(zhí)照上門寫的錢還到銀行嗎，注銷具體是什么樣的流程呢，我們那個老會計說沒有票就一直掛其他應(yīng)收，這個操作對嗎

你是說注冊資金要還上嗎？

嗯，那個會計說要按注冊資金上面的金額存到銀行才能注銷，是這樣的嗎

沒有這個規(guī)定，目前我們操作的時候，不知道你當?shù)囟悇?wù)局是否有額外要求

好的，今天太感謝老師了，真心謝謝老師，今天學到了很多，我要用小本子記下來