增值稅申報(bào)比如銷項(xiàng)100萬(wàn)，認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)110萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出20萬(wàn)，應(yīng)納增值稅10萬(wàn)；后如果發(fā)現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的準(zhǔn)確金額是2萬(wàn)，應(yīng)納增值稅額就變成-8萬(wàn)，這時(shí)候是去辦理退稅18萬(wàn)呢，還是可以把認(rèn)證的110萬(wàn)進(jìn)項(xiàng)，只使用其中的92萬(wàn)，應(yīng)納稅額還是10萬(wàn)不變，沒(méi)有使用的18萬(wàn)進(jìn)項(xiàng)作為進(jìn)項(xiàng)留底下月再使用？

老師，我想問(wèn)下這個(gè)月銷項(xiàng)稅額有150萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)票有204萬(wàn)，我現(xiàn)在204萬(wàn)認(rèn)證了話，還要繳增值稅的話應(yīng)該怎么做？

老師，我現(xiàn)在的發(fā)票未認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額有20萬(wàn)，可是賬上的進(jìn)項(xiàng)稅額還有28萬(wàn)，這8萬(wàn)的差異要怎么辦？

老師這個(gè)月有一共有5張20萬(wàn)一張的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，合計(jì)100萬(wàn)的進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票，但是抵扣時(shí)只抵扣20萬(wàn)，可不可以在做賬時(shí)全部把100萬(wàn)計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅？還是記賬時(shí)只能做20萬(wàn)作為進(jìn)項(xiàng)稅，剩下的80萬(wàn)計(jì)入未認(rèn)證抵的進(jìn)項(xiàng)稅呢？

老師，請(qǐng)問(wèn)賬上待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額的數(shù)字和實(shí)際發(fā)票稅額有差異，差額就是一個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的數(shù)字，我現(xiàn)在要怎么平掉呢？