#提問#，老師，你好，我們是物流運(yùn)輸公司，水泥罐車運(yùn)輸散裝水泥的那種，我們公司現(xiàn)在有25個(gè)車，老板現(xiàn)在要求我們做出去年4-12月，今年1-8月的利潤(rùn)分析，而且是每個(gè)車每個(gè)月都要分析，并提出解決方案，我該如何下手呢？

老師我想請(qǐng)教一個(gè)問題，我公司與國(guó)有企業(yè)公司做生意賣建筑材料給他，合同約定在每個(gè)月16號(hào)對(duì)賬后（對(duì)象當(dāng)天我們開全額發(fā)票給他）1——3月內(nèi)付款70%.一年后付款5%.一年半后付款剩余25%.我現(xiàn)在就納悶收入的確認(rèn)時(shí)點(diǎn)和確認(rèn)多少的問題，比如17號(hào)我們公司會(huì)把水泥發(fā)給對(duì)方（一天幾車不等），水泥 是我們直接從廠家付錢買來(lái)直接發(fā)過去，不經(jīng)過我們手，廠家大概一個(gè)月給我們開一次票。我們的會(huì)計(jì)是以開票時(shí)間為準(zhǔn)確認(rèn)成本和收入，可是這樣我覺得會(huì)造成收入成本時(shí)間匹配不上，我覺得應(yīng)該在發(fā)出水泥的時(shí)候就確認(rèn)成本和收入，可是不知道對(duì)不對(duì)？老師能幫我分析下嗎？很急

老師你好，我們公司去年12月份又預(yù)提一項(xiàng)費(fèi)用比如說10萬(wàn)元整，該費(fèi)用的發(fā)票是在23年2月份開來(lái)的，但是當(dāng)時(shí)預(yù)提的時(shí)候，因?yàn)榘l(fā)票沒開具，而且當(dāng)初它家每次都開的普通發(fā)票，所以我按含稅價(jià)預(yù)提的費(fèi)用，23年收到發(fā)票后，發(fā)現(xiàn)對(duì)方開的是專票，小規(guī)模企業(yè)有一個(gè)0.01稅率的增值稅，因此票面不含稅金額為9.9萬(wàn)元+0.1萬(wàn)元的增值稅，我在沖該筆預(yù)提費(fèi)用時(shí)，只能用不含稅金額9.9萬(wàn)元去沖當(dāng)初預(yù)提的，剩下的0.1萬(wàn)元無(wú)法沖減費(fèi)用，于是在23年做22年所得稅匯算清繳時(shí)，把0.1萬(wàn)元做了調(diào)增處理，現(xiàn)在是納稅申報(bào)的問題解決了，但是在賬務(wù)上，我要怎么處理這個(gè)0.1萬(wàn)元多出來(lái)的應(yīng)付款呀，因?yàn)樵?3年做沖預(yù)提費(fèi)用時(shí)，0.1萬(wàn)元這個(gè)部分是做的借進(jìn)項(xiàng)稅金，貸其他應(yīng)付款，感覺這樣重復(fù)做了，有什么辦法不重復(fù)也能正確入賬呢，麻煩老師解答下，謝謝