這個(gè)是正常計(jì)算增值稅,再做減免稅分錄,最后得到需要交的增值稅的金額,或者是不交稅的情形
你好老師!我們是小規(guī)模納稅人,季度30萬之內(nèi)免交增值稅,做做賬時(shí)每張發(fā)票憑證上都有應(yīng)交增值稅多少金額,導(dǎo)致現(xiàn)在賬上和實(shí)際交的增值稅不一致,怎么處理?
老師,請(qǐng)教一下,小規(guī)模納稅人,上年末有確認(rèn)未開票收入,本年開具普通發(fā)票,導(dǎo)致季度申報(bào)增值稅的金額不一致,報(bào)稅提示有差額,實(shí)際上是未開票收入導(dǎo)致的,這種情況怎么處理?未達(dá)起征點(diǎn)的收入,不需要交增值稅,請(qǐng)老師指導(dǎo)
?老師 我是小規(guī)模納稅人,1月5號(hào)時(shí)開了免稅的普票 我第一季度的收入有40+萬,需要繳納增值稅4000多,但是我賬上結(jié)轉(zhuǎn)的未交增值稅只有3000多,還有1000的增值稅差額我應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理呢
民間非營(yíng)利組織會(huì)計(jì)制度:購(gòu)買了打印機(jī)配件550元“打印機(jī)定影組件套裝及紙張傳送措輪”,需要計(jì)入這個(gè)打印機(jī)的原始入賬金額嗎
老師 應(yīng)收賬款貸方期末有余額,要怎么處理
為什么一人有些責(zé)任公司是無限連帶責(zé)任
去稅局代開私家車租用給公司使用的發(fā)票,需要準(zhǔn)備哪些資料,可以年底去代開嗎,還是要合同簽訂就去開
請(qǐng)問現(xiàn)在要做24年的匯算清繳,之前做了一筆8萬的暫估,收不到發(fā)票了,現(xiàn)在要怎么操作呢。要怎么調(diào)賬呢
企業(yè)所得稅方面需要視同銷售調(diào)增收入:100元;調(diào)增成本:70元;同時(shí),視同銷售調(diào)整產(chǎn)生的納稅調(diào)增30元也可以稅前扣除,需要進(jìn)行納稅調(diào)整。 問題:產(chǎn)生的納稅調(diào)增的30元為什么可以稅前扣除?
老師,中級(jí)會(huì)計(jì)職稱報(bào)名是一定要先采集嗎
老師您好,員工聚餐摘要怎么寫?還有股東個(gè)人付的錢,怎么做賬?
有限公司和有限責(zé)任公司,有區(qū)別嗎
認(rèn)繳制未實(shí)繳股權(quán)轉(zhuǎn)讓除了需要交未分配利潤(rùn)股東比例個(gè)人所的稅,實(shí)收資本這塊還需要交稅嗎
去年到現(xiàn)在一直未做減免稅分錄,現(xiàn)在改的話需要怎么寫分錄?
現(xiàn)在改的話,就是今年全部補(bǔ)做減免稅的分錄。 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 貸:營(yíng)業(yè)外收入
好的,謝謝老師!還有印花稅去年記賬時(shí)沒有計(jì)提,導(dǎo)致現(xiàn)在應(yīng)交印花稅那不對(duì),怎么處理?
這個(gè)只能補(bǔ)提印花稅處理了。 借:以前年度損益 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交印花稅