老師麻煩在問一下，第二季度的減免多少還在填到A201030表里是嗎？

第二個季度的減免比第一季度數(shù)少是不是就不用填寫了？

老師第二季度就不用填減免表了嗎？

2季度季初=1季度季末，2季度季末=6月資產(chǎn)負(fù)債表上面資產(chǎn)總額期末數(shù) 你這個滿足小型微利，應(yīng)納稅所得額不超過100萬，應(yīng)納稅額=應(yīng)納稅所得額/實際利潤額*5%，應(yīng)納稅所得額大于100萬不超過300萬，應(yīng)納稅額=（應(yīng)納稅所得額/實際利潤額-100萬）*10%%2B100萬*5% 減免稅額=應(yīng)納稅所得額/實際利潤額*25%-應(yīng)納稅所得額/實際利潤額*5% 超過100萬不超過300萬，減免稅額 =應(yīng)納稅所得額/實際利潤額*25%-（應(yīng)納稅所得額/實際利潤額-100萬）*10%-100萬*5%

老師，每個季度他們的差是多少就填到減免表里嗎？不看第一季度減免表里的？

看的是本年累計數(shù)，主表上面實際利潤額，

是我知道那個，就是減免表里第二季度的數(shù)不知道怎么填？

你只需要看你主表本年累計數(shù)是多少就可以，這個是包括1季度，你之前1季度預(yù)繳 那這個算應(yīng)補(bǔ)退稅額會=應(yīng)納稅額-預(yù)繳的，

不好意思老師，我還是不太明白，老師第一季度和第二季度第十二行一個是945.94，837.72，是不是第一季度減免表填945.94第二季度填837.72？

是的，你說是對的，是的

謝謝老師