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2019年4季度小企業(yè)未達30萬減免稅額未結(jié)轉(zhuǎn)至營業(yè)外收入,在今年怎么做賬務分錄?

2020-08-19 10:08
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2020-08-19 10:10

你好 借:應交稅費-所得稅 貸:利潤分配-未分配利潤

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快賬用戶5658 追問 2020-08-19 10:12

老師還得麻煩問一下, 增值稅_未交增值稅科目有余額怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢?

頭像
齊紅老師 解答 2020-08-19 10:24

對于當月應交未交的增值稅, 借:應交稅費——應交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應交稅費——未交增值稅 次月申報繳納上月應交的增值稅: 借:應交稅費——未交增值稅 貸:銀行存款

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你好 借:應交稅費-所得稅 貸:利潤分配-未分配利潤
2020-08-19
您好!借:應交稅金-應交增值稅 貸:利潤分配-未分配利潤
2020-08-19
你好!你這個月做就可以了啊。
2021-01-25
借應交稅費應交增值稅 貸利潤分配未分配利潤
2022-04-10
你好!是的,結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤
2021-01-15
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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