負債計稅基礎=負債的賬面價值-將來負債在兌付時允許扣稅的金額 賬面價值300,在當年沒有實際發(fā)生稅前不得扣,未來發(fā)生時可扣,所以是300-300=0 遞延所得稅資產(chǎn)的分錄為 借:遞延所得稅資產(chǎn) 貸:所得稅費用 所以知道遞延所得稅資產(chǎn)的發(fā)生額也就知道遞延所得稅費用的發(fā)生額了 遞延所得稅資產(chǎn)的發(fā)生額是期末余額減期初余額=75-125=-50,也就是借方發(fā)生額為-50 那相應的所得稅費用發(fā)生額就是貸方-50,相當于借方50,選A
A公司100%控股B公司,B公司的每月收入除掉每月所有開支剩下的賬戶上面的錢轉(zhuǎn)入A公司里面,這樣行嗎?
老師公司購買相機如何入賬??
法院判決的以房產(chǎn)抵付工程款的情況下產(chǎn)生的法拍費和律師費賬務處理
我是增值稅一般納稅人,自產(chǎn)自銷雞蛋,開票金額60萬,無票收入10萬,請問這個10萬填哪里?
物流運輸公司是小規(guī)模納稅人,取不了對方給開的發(fā)票,對方全是個人且不給開,公司總是往外開票,這種情況怎么做才能少往外開?
老師 公司換法人了 稅務局也變更了 但是法人登錄時提示不是關聯(lián)企業(yè) 是什么原因
一家公司一套完整的報表都包括哪些 我們是建筑公司
跨省作業(yè),之前都預繳了,這兩次沒有預繳,怎么辦?
老師,我用電子的做賬的,為何我看這個資產(chǎn)負債表不平衡,期末資產(chǎn)總額是2069489.98,負債和所有者權(quán)益是2136296.61元,是哪里出來問題,這個電子做賬還要另外填資產(chǎn)負債表嗎?
有兩個問題:1、第一、第二個20%代表什么,為什么要乘兩次?2、橫線部分代表什么意思?我理解的就是(10000+100)×20%
請使用微信掃一掃登錄