管理費(fèi)用二級科目怎么設(shè)置？還有個問題1麻煩老師回答一下吧

貨物已發(fā)出，怎么確認(rèn)未開票收入，完整的會計分錄怎么做，謝謝

１.借銀行貸主營業(yè)務(wù)收入貸銷項 借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品 這樣做

下個月是不是先把上面分錄全部紅沖，然后再做本月開票收入和未開票收入

對的，就是這樣操作的

那賬套庫存商品金額還包含未開票部分嗎

包含的，這個就是你的未開票收入

我的理解是不包括，但是庫存商品明細(xì)賬期末余額和賬套期末余額不一致，是什么原因呢

庫存商品不是已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本了嗎？

你結(jié)轉(zhuǎn)了成本就減出來了，庫存商品里就沒有了

那賬套庫存商品期末余額就是實際倉庫的庫存商品，不包括已經(jīng)發(fā)出去的商品了是嗎？

這個不包含，做了收入結(jié)轉(zhuǎn)了成本就減出來了

可是現(xiàn)在期末余額賬套和庫存商品明細(xì)表核對不一致，怎么辦？我查了表格之間勾稽關(guān)系也沒問題

老師，沒有開票的退貨怎么做分錄？

直接負(fù)數(shù)紅沖未開票收入就可以了，期末的余額和明細(xì)的總額不一樣？

那成本也紅沖嗎？

不用的，如果不一樣就紅沖，一樣就不用

好的，謝謝老師，盤盈沖管理費(fèi)用二級科目設(shè)置什么呀？