老師，請問下，個人社保部分，上一年的賬中一直到現在都是用錯了科目，管理費用-社保，應付工資-個人社保，貸，銀行。之前是單位全包社保，今年想要把個人部分從工資扣除，但是一直用錯了科目，該如何調整成正確的科目呢？

老師早上好？我司個人承擔部分社保一直都是當月社保當月工資扣，但現在有4位員工走了（社保已繳納），但工資沒扣到，我可以把4位員工的個人承擔社保做賬沖平 借;管理費用_社保 貸:其他應付款_社保（這是我購買社保，個人部分做的賬）

醫(yī)療保險費的個人部分通常在工資扣除，而我們公司實際就是公司承擔了。 請問可以和單位承擔部分一起直接計提在管理費用-職工薪酬-社會保險費科目嗎？ 還是必須在工資表應發(fā)工資里加上這部分金額，個人部分的社保照常走其他應收款科目？哪種是合理的？

老師好，查賬發(fā)現很多個月的社保計提和繳納社保分錄科目是這樣，是借管理費用-社保（公司+個人），其他應收款-社保（個人），貸應付職工薪酬-應付社保費（公司+個人），繳納社保時，借應付職工薪酬-應付社保費（公司+個人），貸銀行存款。是錯了嗎？錯的話請問要如何調整？

老師，單位名下有好幾個公司，現在社保假的有點亂，工資在A公司名下，社保可能就在B公司名下，現在我做11月份交社保的憑證時按照工資表里個人社保1843.2做賬，剩余分到公司了，借：銷售費用 3141.64 應付職工薪酬-社保 1474.56（因為之前的會計就是用的這個科目，11月份這個科目余額是-368.64，所以11月份做的時候就沒有調整科目）貸：銀行存款 4984.84 現在確認個人社保是1474.56，公司是3510.28，我是不是要在12月份的賬里調整：借：銷售費用 368.64 貸應付職工薪酬-社保 368.64