老師，我去年的小規(guī)模公司開具的一張發(fā)票，當(dāng)時的成本是估價入庫的，今年3月份取得了估價的成本發(fā)票，今年的7月份客戶又退回了我開出去的銷售發(fā)票，我需要沖銷去年的估價入庫的分錄？
你好 取得了發(fā)票，就要沖減之前的暫估的。
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老師，我去年的小規(guī)模公司開具的一張發(fā)票，當(dāng)時的成本是估價入庫的，今年3月份取得了估價的成本發(fā)票，今年的7月份客戶又退回了我開出去的銷售發(fā)票，我需要沖銷去年的估價入庫的分錄？
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老師，我去年估價入庫的成本估價少了，今年1月份正規(guī)發(fā)票回來了，我少估價的那部分怎么起分錄呢，申報年報時可以扣除嗎？
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老師 ，我們是商貿(mào)企業(yè)。上年11月暫估入庫一批產(chǎn)品。就按暫估的金額，數(shù)量。暫估入庫了。然后11月這批暫估的貨賣了，我就按暫估價結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本了。然后分錄也是按暫估的寫。 然后12月到發(fā)票了。金額比暫估的少。然后我按暫估錄入了紅字分錄，又按發(fā)票錄入藍(lán)字分錄。這樣對嗎？結(jié)轉(zhuǎn)成本哪里我沒有動，結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本哪里需要改嗎？需要沖銷比發(fā)票多出來的成本嗎？但是跨年了怎么辦
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老師，之前會計在去年12月份暫估了批庫存商品入賬，并且在當(dāng)月銷售結(jié)轉(zhuǎn)了成本，今年四月份收到了發(fā)票，發(fā)票金額小于暫估的金額，這個月做成本核算的時候是不是要將多結(jié)轉(zhuǎn)的成本調(diào)整出來
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老師，現(xiàn)在補(bǔ)錄去年的7月份的銷售收入，經(jīng)營化肥農(nóng)藥，公司屬于小規(guī)模，補(bǔ)開發(fā)票在今年9月份，補(bǔ)記去年的銷售收入需要售價跟稅金分開來錄嗎？
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2024年有一筆審計費計入了在建工程，發(fā)票已勾選認(rèn)證，老會計說現(xiàn)在要調(diào)成制造費用，說是工程達(dá)到使用狀態(tài)，不能再計入在建工程，請問現(xiàn)在如何調(diào)賬分錄，稅務(wù)和報表需要調(diào)整嗎，
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因為是配送公司其他干貨類，很難取到發(fā)票，老板可以取到豬肉9%的增值稅專用發(fā)票，然后銷售豬肉就開免稅，想用9%的豬肉專用發(fā)票進(jìn)項彌補(bǔ)干貨類的進(jìn)項。老師這個要怎么操作合理
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我今年也有暫估，這樣就減少了我今年的暫估金額？
你好 沖減去年的用的是以前年度損益調(diào)整科目的。
今年的匯繳調(diào)整去年的估價材料的分錄，借：應(yīng)付賬款-暫估 1萬 貸：利潤分配-未分配利潤 1萬
你好 是的 同學(xué)的分錄正確.
我的意思是，如果沖減暫估材料，就會影響今年的暫估金額
你好 這個分錄沒有影響的,同學(xué)指的影響了應(yīng)付賬款嗎?
是的呢，影響了今年的應(yīng)付賬款-暫估的金額
你好 是的 是影響了應(yīng)付賬款-暫估的金額的.
那就是不應(yīng)該沖這筆暫估收入
你好 需要沖這個暫估的,因為同學(xué)應(yīng)付賬款-暫估今年的本來就包含了去年的部分.
那我今年的估價材料開具的發(fā)票，要不要減去這一筆金額呢
你好 暫估的只要開了發(fā)票,就需要沖減的.
老師，你沒懂我的意思，我今年的新的估價金額是1萬元，我今年的要開具的發(fā)票金額是不是1萬元減去這個沖銷的估價收入的金額？
你好 老師確實沒懂同學(xué)的意思,同學(xué)指的是開的銷項發(fā)票嗎?
算了吧，理解能力有點低
你好 老師理解的是暫估是指的暫估成本,而不是暫估收入.