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Q

老師,請問增值稅上期留抵稅額本期如何計提分錄,謝謝

2020-08-15 16:09
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-08-15 16:10

你上期留底的,你是放在什么科目的

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快賬用戶9682 追問 2020-08-15 16:11

上期抵扣完有留抵,不用交稅,前同事沒有入賬

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齊紅老師 解答 2020-08-15 16:12

那你需要繳納增值稅的時候,統(tǒng)一結轉就可以 借:應交稅費—應交增值稅—銷項稅 貸:應交稅費—應交增值稅—進項稅 應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅 借:應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅 貸:應交稅費—未交增值稅

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快賬用戶9682 追問 2020-08-15 16:15

老師,請問您的意思是計提的時候這么分錄嗎

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齊紅老師 解答 2020-08-15 16:15

是的,結轉增值稅就是這樣的

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快賬用戶9682 追問 2020-08-15 16:16

好的,謝謝老師

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齊紅老師 解答 2020-08-15 16:17

好的,客氣,幫到你就好

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你上期留底的,你是放在什么科目的
2020-08-15
你好!進項大與銷項不用做賬務處理的,這個月銷項大還是進項大?
2020-08-06
做增值稅的結轉分錄,全部結轉到應交稅費-未交增值稅即可
2025-02-26
你好你是已經(jīng)勾選5232.41了嗎
2022-07-03
你好!增量留抵稅額,是指與2019年3月底相比新增加的期末留抵稅額。 增量留抵稅額=當期期末留抵稅額-2019年3月底的期末留抵稅額 當期期末留抵稅額就是存量留底稅額
2022-04-27
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