老師，請問帳套里應(yīng)付賬款和預(yù)付進行了調(diào)整，結(jié)果按照上期資產(chǎn)負(fù)債表期末數(shù)據(jù)拉下來為負(fù)數(shù)，這個怎么填列報表呢？實際帳套因為上年數(shù)據(jù)沒有結(jié)轉(zhuǎn)，數(shù)據(jù)不是負(fù)數(shù)

老師好。我是參公事業(yè)單位，執(zhí)行的是行政單位會計，今天結(jié)賬，發(fā)現(xiàn)12月月份結(jié)賬的話，會計報表是平衡的，收入費用表的本期盈余是-1152，和資產(chǎn)負(fù)債表的本期盈余-1152一樣，是負(fù)數(shù)。然后我年度結(jié)轉(zhuǎn)后，再結(jié)年度賬時，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表的“負(fù)債+所有者權(quán)益合計”的期末余額數(shù)不等于資產(chǎn)合計期末余額，而且還比資產(chǎn)合計數(shù)多了+1152，這個數(shù)正是本期盈余－1152的反數(shù)請問什么原因，我該怎么調(diào)。是不是預(yù)算會計結(jié)轉(zhuǎn)后還要調(diào)到財務(wù)會計賬上，叫什么差異調(diào)整?

老師，我的現(xiàn)金流量表通過我的賬套體現(xiàn)出來的期初和期末現(xiàn)金余額和資產(chǎn)負(fù)債表一致，但是如果我再電子稅務(wù)局上現(xiàn)金流量表的內(nèi)容和我賬套不一樣，沒有現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額，如果按照電子稅務(wù)局表我填寫現(xiàn)金流入數(shù)據(jù)加期初現(xiàn)金余額減現(xiàn)金流出數(shù)據(jù)就是怎么都不等于現(xiàn)在公司現(xiàn)金余額，因為電子稅務(wù)局報表少凈增加額，我的賬套上又體現(xiàn)這個數(shù)據(jù)，這個怎么辦呀，老師

老師，請問，我現(xiàn)在補報 2023 年1 季度的財務(wù)報表，突然發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表的期初余額 ，對不上的原因是：當(dāng)時做匯算清繳的時候，事務(wù)所的人把資產(chǎn)表中的其他應(yīng)收款加了其他應(yīng)付款的一個金額，就是把其他應(yīng)付款是負(fù)數(shù)的金額調(diào)到其他應(yīng)收款了，這樣的話資產(chǎn)負(fù)債表就跟我金蝶上數(shù)據(jù)對不上去了，但是我上傳報表是按照金蝶上來的，現(xiàn)在補上傳 2023 年的報表，這個要怎么樣處理呢，是默認(rèn)系統(tǒng)彈出來的數(shù)據(jù)還是說手動改成金蝶上的數(shù)據(jù)呢？