老師您好，當(dāng)時(shí)1月時(shí)做到借：長期待攤費(fèi)用—開辦費(fèi)，貸：其他應(yīng)付款-股東。現(xiàn)在8月份了，之前沒有分?jǐn)傔^，請問怎么補(bǔ)這個(gè)分?jǐn)偭耍?

借管理費(fèi)用貸長期待攤費(fèi)用 金額是1-8月份合計(jì)

老師我們有個(gè)老會(huì)計(jì)說籌建期不做費(fèi)用，所有支出全進(jìn)長期待攤費(fèi)用中。分?jǐn)傔@個(gè)分錄，是必須每月分?jǐn)倖?？能待營業(yè)期當(dāng)月在轉(zhuǎn)分?jǐn)倖幔?

你應(yīng)該按月做長期待攤費(fèi)用 借預(yù)付貸其他應(yīng)付款 借長期待攤費(fèi)用貸預(yù)付

哎呀，怎么辦老師那現(xiàn)在能改嗎？最先的支付分錄，我都寫錯(cuò)了。怎么補(bǔ)救過來？我之前支付就直接記到了長期待攤費(fèi)用，每個(gè)月也沒有分?jǐn)?。老師幫幫我?

你好 可以沖你之前的分錄然后寫我的這兩個(gè)就可以

就是現(xiàn)在做一個(gè)我之前支付相反的分錄對嗎？現(xiàn)在8月了，比如租金12萬，我再做借預(yù)付12貸其他應(yīng)付款12 借長期待攤費(fèi)用8貸預(yù)付8。對嗎？

你好 是的 是的是這么做

老師，還請教一下。我們籌建期租入廠房改擴(kuò)建，這個(gè)改擴(kuò)建費(fèi)用是入在建工程還是長期待攤費(fèi)用了？這個(gè)支出金額大概200萬，是營業(yè)后一次性轉(zhuǎn)入管理費(fèi)用，后按5年每月分?jǐn)傎M(fèi)用對嗎？

自己的房屋嗎 還是租賃的

對的租的。