上個月暫估了銷售費用，本月沖銷之后，如果確實沒有產(chǎn)生銷售費用，還需要暫估銷售費用嗎？但是如果沖銷之后不暫估，利潤表里的銷售費用就出現(xiàn)負數(shù)，該怎么處理合適呢？

老師，紅沖上年的暫估費用分錄怎么寫，今年回來了一部分，還有一部分沒回來，當時暫估的會計分錄是借:銷售費用~運費~加工費，貸:其他應付款暫估，我現(xiàn)在要怎么做分錄，如果涉及到以前損益調(diào)整，麻煩把沖紅到結轉的整個分錄詳細寫出來，謝謝老師

老師，請問一下暫估入賬結轉成本后也結轉到了本年利潤里，這個月實際發(fā)票金額小，沖主營業(yè)務成本，因為本月沒有銷售，所以主營業(yè)務成沖完就是負數(shù)了，怎么辦呢，用利潤分配怎么做

老師你好，我們是一家汽車銷售公司，我們收到了一份廠家和我們公司簽了一份協(xié)議，如果車輛銷售達到的話不收廣告費，如果達不到就收費，但是之前的會計在拿到協(xié)議后就已經(jīng)掛賬了，掛賬是的分錄如下； 借方：銷售費用—廣告費：5000 貸方，應付賬款—暫估應付：5000 如果現(xiàn)在廠家要是不收廣告費的話應該怎么沖平？

老師您好我問的問題有點復雜，稅務局打電話要查我們2021年的賬，說有疑點，我們報的個人經(jīng)營所得是查實征收的，2021年12份月的賬，之前的會計是按暫估的成本費用入賬的，等到2022年1月底這筆暫估的成本發(fā)票開回來了，會計就把應付賬款，銷售費用返方向沖銷了，然后按照實際發(fā)票入了成本費用，但是這筆成本費用是不是就變成一月份的了，報稅系統(tǒng)上的成本費用也沒有改過來，我現(xiàn)在有點蒙蒙的