老師 收維修資金的票據(jù) 當(dāng)時(shí)只是樓號(hào)開錯(cuò)了 現(xiàn)在更改了 實(shí)際就是沖出原來的 換上新改的這個(gè) 錢數(shù)不變 你看這樣做憑證可以不 貸 其他應(yīng)付款 -3000 貸 其他應(yīng)付款 3000

北京的公司在山西大同新開的公司，營業(yè)執(zhí)照沒辦下來之前的錢全部有北京公司這邊出的，當(dāng)時(shí)也不知道新辦公司以為就是一個(gè)分部呢，后來大同的新公司成立了之后，要?dú)w還這些錢，北京公司這邊怎么做賬呢？ 你好，將此前代為支付的費(fèi)用做其他應(yīng)收款-大同新公司，收到款項(xiàng)后沖銷其他應(yīng)收款。 之前給發(fā)的報(bào)銷款，當(dāng)時(shí)開發(fā)票也開的北京這邊的公司名稱，現(xiàn)在這些賬沖銷，是不是這些票也跟著自動(dòng)就作廢了呢 當(dāng)時(shí)做的分錄一般都是這樣作的，現(xiàn)在怎么沖銷怎么沖銷呢？ 借：銷售費(fèi)用-差旅費(fèi) 貸：其他應(yīng)付款--李強(qiáng) 借其他應(yīng)付款--李強(qiáng) 貸：銀行存款

老師您好！我們公司老板有時(shí)會(huì)把公賬里的錢打到他自己賬號(hào)上的，這個(gè)時(shí)候我做的會(huì)計(jì)分錄是借其他應(yīng)付款-法人，貸：銀行存款；而公司需要用錢進(jìn)貨的時(shí)候，老板又會(huì)把錢從自己的賬號(hào)打回公賬上，這個(gè)時(shí)候我做的會(huì)計(jì)分錄是借銀行存款，貸其他應(yīng)付款-法人，這樣下來，其他應(yīng)付款一直存在貸方余額的，所以資產(chǎn)負(fù)債表中會(huì)反映填列到負(fù)債那邊的其他應(yīng)付款那一欄；但從這個(gè)月開始，其他應(yīng)付款科目就變成了借方有余額，那在資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)該怎樣反映呢？是以負(fù)數(shù)填列在負(fù)債那邊的其他應(yīng)付款一欄呢？還是以正數(shù)填列在資產(chǎn)那邊的其他應(yīng)收款一欄呢？還是兩者都可以呢？謝謝老師的解答哦！

老師，我想問一下個(gè)體戶主營收入的錢轉(zhuǎn)入到老板私人賬戶上，這個(gè)就相當(dāng)于分紅，我原來記到其他應(yīng)付款里面了年末想沖掉其他應(yīng)付款，由于個(gè)體戶沒有股東，只有老板，是不是不用記入應(yīng)付股利，年末的時(shí)候我可以這樣做嗎？借利潤分配貸應(yīng)付利潤，借應(yīng)付利潤貸其他應(yīng)付款，借利潤分配未分配利潤貸利潤分配應(yīng)付利潤。老師我這樣做可以嗎？

旅游公司內(nèi)賬。相當(dāng)于是員工自己付錢買的，價(jià)格一樣，只不過是公司這邊幫忙采購，然后我們先收了員工的錢。我們已經(jīng)收了員工購買棕子的錢30元/盒，做賬是借銀行存款15*30=450元，貸其他業(yè)務(wù)收入450，然后后面付了款開發(fā)票報(bào)銷時(shí)，能不能直接沖賬借其他業(yè)務(wù)收入，貸銀行存款，就不用走應(yīng)付賬款這個(gè)科目了，還是說一定要走應(yīng)付賬款這個(gè)科目，，因?yàn)樵臼窍胱哔M(fèi)用去報(bào)銷，然后收錢時(shí)就先計(jì)入了其他業(yè)務(wù)收入，但是好像計(jì)入費(fèi)用報(bào)銷也不知道行不行，如果可以計(jì)入費(fèi)用報(bào)銷的話也不知道用什么科目。老師，你們這個(gè)我追問不了只能一遍一遍的粘貼來問您老師的回答：您好，買的時(shí)候借:其他應(yīng)收款貸:銀行450員工給錢時(shí)借:銀行450貸:其他應(yīng)收款450收入什么都不用做的。我的追問：那我是上個(gè)月做的賬，已經(jīng)結(jié)賬，報(bào)表已經(jīng)發(fā)給領(lǐng)導(dǎo)了，不想返回去重新做賬，而且當(dāng)時(shí)是收了好幾個(gè)員工的錢，都是不同時(shí)間收的，一定要在這個(gè)月紅沖重新做嗎？不可以一筆做相反的分錄，借其他業(yè)務(wù)收入，貸銀行存款這樣做嗎？