老師請(qǐng)教一下，銀行貸款報(bào)表數(shù)字，資產(chǎn)總計(jì)和負(fù)債總計(jì)很大了，怎么做小點(diǎn)

老師您好，請(qǐng)問企業(yè)所得稅申報(bào)表上資產(chǎn)總額第一季度年初金額是20年的期末金額，但發(fā)現(xiàn)前會(huì)計(jì)交的資產(chǎn)負(fù)債表上的數(shù)字和申報(bào)表上數(shù)字不一樣怎么辦

集團(tuán)總公司讓我們子公司做了一筆分錄（借：其他應(yīng)收款-報(bào)表利潤數(shù)-總部500萬 貸：長期應(yīng)付款-總部500萬） 這樣無形之中加大了子公司的資產(chǎn)總額，使其子公司總產(chǎn)總額認(rèn)超過了5000萬 有關(guān)資產(chǎn)負(fù)債表的重組分類怎么做哦？請(qǐng)老師指點(diǎn)一下！

應(yīng)收應(yīng)付賬款的科目，，在資產(chǎn)負(fù)債表中，給以前會(huì)計(jì)分借貸方填入資產(chǎn)負(fù)債表。即應(yīng)收的借方寫負(fù)債表總資產(chǎn)列，貸方寫預(yù)收賬款負(fù)債列。。。。這么體現(xiàn)出來，，負(fù)債表最下一行的資產(chǎn)總數(shù)和負(fù)債合計(jì)數(shù)變大~~~~~不懂會(huì)計(jì)為什么要這么做

外賬做的報(bào)表勾稭關(guān)系都對(duì)不上，如果我調(diào)整了資產(chǎn)負(fù)債表負(fù)債率，有必要把報(bào)表關(guān)系調(diào)對(duì)嗎？資產(chǎn)負(fù)債表總計(jì)那一欄的數(shù)字可以隨意調(diào)整嗎？調(diào)了資產(chǎn)負(fù)債表，是否還有必要調(diào)利潤表？比較小白，麻煩老師辛苦回答一下