你好 老師 我一個(gè)朋友是包工頭 包修路工程，已經(jīng)完工， 對(duì)公司要求他開(kāi)增值稅發(fā)票才付工程款 朋友用我公司開(kāi)票200萬(wàn)，2019年12月份開(kāi)的。 1月份200萬(wàn)已經(jīng)到我們公司公賬， 朋友說(shuō)把該交的稅款都從200萬(wàn)扣，剩下的轉(zhuǎn)給他，我就扣8萬(wàn)，把錢(qián)剩下的192萬(wàn)轉(zhuǎn)到法人私人賬戶，又從法人私人賬戶轉(zhuǎn)到那個(gè)朋友私戶里。 什么成本票都沒(méi)有，怎么走賬？ 分錄怎么做？

會(huì)計(jì)問(wèn)答 問(wèn)答詳情 你好 老師 我一個(gè)朋友是包工頭 包修路工程，已經(jīng)完工， 對(duì)公司要求他開(kāi)增值稅發(fā)票才付工程款 朋友用我公司開(kāi)票200萬(wàn)，2019年12月份開(kāi)的。 1月份200萬(wàn)已經(jīng)到我們公司公賬， 朋友說(shuō)把該交的稅款都從200萬(wàn)扣，剩下的轉(zhuǎn)給他，我就扣8萬(wàn)，把錢(qián)剩下的192萬(wàn)轉(zhuǎn)到法人私人賬戶，又從法人私人賬戶轉(zhuǎn)到那個(gè)朋友私戶里。 什么成本票都沒(méi)有，怎么走賬？ 分錄怎么做？小規(guī)模公司，開(kāi)的3%增值稅

老師您好！去年開(kāi)始乙(有公司無(wú)資質(zhì))掛靠甲(公司)做工程，甲(公司)去年是核定征收，少量主材款由乙個(gè)人轉(zhuǎn)賬給甲(公司)支付給材料商，其他全部從乙個(gè)人賬戶支付出去(沒(méi)有正規(guī)發(fā)票)，甲(公司)收到的工程款也直接支付給乙(個(gè)人)。但甲(公司)今年改查賬征收了，剩余工程款(占大部分)去年已開(kāi)銷(xiāo)項(xiàng)票今年回款后還可以直接支付給乙(個(gè)人)嗎？甲(公司)說(shuō)現(xiàn)在不能轉(zhuǎn)私人賬戶了，讓乙公司開(kāi)發(fā)票對(duì)公轉(zhuǎn)賬，可這樣乙公司又要交一道稅，且成本票也成問(wèn)題。去年甲公司已經(jīng)扣收了增值稅及附加，還有2%企業(yè)所得及管理費(fèi)2%，加上各種原因算下已經(jīng)虧損。請(qǐng)問(wèn)乙該怎么辦？求老師指點(diǎn)！

尊敬的老師您好：我是建筑勞務(wù)公司，總承包在外省承接工程，專(zhuān)業(yè)分包勞務(wù)給我公司，2019年12月開(kāi)票給總承包200萬(wàn)，回款70萬(wàn)，之前會(huì)計(jì)12月計(jì)提的工資是1505800元，扣掉個(gè)稅20124，（個(gè)稅2020年1月申報(bào)扣款）掛其他應(yīng)付款工資1485676元（我公司到今天沒(méi)收到工程款就沒(méi)發(fā)工資 ），2020 年1月總承包在沒(méi)通知我們的前提下直接從農(nóng)民工專(zhuān)戶打給農(nóng)民工工資400萬(wàn)，并沒(méi)扣個(gè)稅，現(xiàn)在我收到代付農(nóng)民工工資銀行回單，請(qǐng)問(wèn)我公司應(yīng)收賬款130萬(wàn)和其他應(yīng)付款工資1485676在賬上掛一年了，我該怎么做賬務(wù)處理，謝謝老師回復(fù)

我是上海的一般納稅人，在河北承包一個(gè)工程，需要給客戶開(kāi)具建筑服務(wù)工程款9%的增值稅專(zhuān)票。三月份開(kāi)具一張30萬(wàn)發(fā)票，沒(méi)有提示開(kāi)外經(jīng)證，3月份的增值稅已經(jīng)在申報(bào)了，稅款也繳納到上海的了。12月份又開(kāi)了12萬(wàn)的發(fā)票，開(kāi)具這張發(fā)票時(shí)也是開(kāi)建筑服務(wù)工程款，但是開(kāi)票時(shí)稅務(wù)局提示要開(kāi)具外經(jīng)證，有外經(jīng)證號(hào)才能開(kāi)票。所以我申請(qǐng)外經(jīng)證，也在河北做跨區(qū)域預(yù)繳了2%的增值稅和所得稅。現(xiàn)在河北那邊話來(lái)找我，當(dāng)時(shí)3月份開(kāi)的30萬(wàn)也要交稅款，河北承包工程的那家公司必須要看到我完稅證明。才給我結(jié)賬，他現(xiàn)在扣了我30萬(wàn)的那筆稅款還沒(méi)有打給我?，F(xiàn)在要是再交河北那筆稅款的話，我不就是重復(fù)交稅了嗎？現(xiàn)在要怎么辦呀？