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廣告行業(yè)進(jìn)項(xiàng)加計(jì)抵減額在申報(bào)時(shí)如何填表?

2020-02-08 11:32
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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你好,直接填寫附表表四加計(jì)抵減部分

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你好,直接填寫附表表四加計(jì)抵減部分
2020-02-08
你好,學(xué)員 進(jìn)項(xiàng)稅加計(jì)扣除如何填增值稅申報(bào)表? 1、填寫增值稅申報(bào)表時(shí),選擇“增值稅一般納稅人報(bào)表”; 2、“銷項(xiàng)稅額歸屬本期應(yīng)/適用稅率”字段中,填寫應(yīng)稅銷售額和歸屬本期的進(jìn)項(xiàng)稅額,同時(shí)填寫進(jìn)項(xiàng)稅額計(jì)入本期可抵扣的金額; 3、“應(yīng)納增值稅”字段中,填寫進(jìn)項(xiàng)稅稅額計(jì)入本期可抵扣的金額; 4、“減免稅額”字段中,填寫應(yīng)稅銷售額中歸屬本期的進(jìn)項(xiàng)稅額(即“應(yīng)稅銷售額歸屬本期應(yīng)稅額”字段中計(jì)入本期可抵扣的金額); 5、“本期實(shí)際應(yīng)繳”字段中,填寫減免稅額后實(shí)際應(yīng)繳金額; 6、“本期實(shí)際繳納”字段中,填寫本期實(shí)際繳納金額及稅種; 7、最后,把稅款情況匯總報(bào)表中的“應(yīng)納稅款額”和“實(shí)繳稅款額”的金額分別填入增值稅申報(bào)表的“本期應(yīng)繳”和“本期實(shí)際繳納”字段中。
2023-09-06
借,應(yīng)交稅費(fèi) 加計(jì)抵扣 貸,其他收益 減免稅額
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附表4,一般項(xiàng)目加計(jì)扣除本期發(fā)生額和實(shí)際抵扣金額里面填寫
2024-11-08
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