你好，我是北京的教育科技公司小規(guī)模。今天第一次申請(qǐng)代開(kāi)專(zhuān)票，現(xiàn)實(shí)不可以代開(kāi)，要自己開(kāi)。那流程是什么？因?yàn)橹庇泌s上年底了不會(huì)很復(fù)雜吧

老師們，我今年7月份找了份工作，一家工程檢測(cè)技術(shù)行業(yè)的公司，成立15年了，前面換了4個(gè)會(huì)計(jì)，都不專(zhuān)業(yè)也不負(fù)責(zé)任，我和一個(gè)比我大3歲的男會(huì)計(jì)都通知上班，是我自降了要求做會(huì)計(jì)助理，這個(gè)男會(huì)計(jì)是財(cái)經(jīng)大學(xué)的本科學(xué)歷，所以這家家族企業(yè)的財(cái)務(wù)總監(jiān)比較更信任他一點(diǎn)，讓他主要外出辦結(jié)算，協(xié)助總監(jiān)核對(duì)一些流水賬，還有就是審查一遍我的賬，有什么問(wèn)題多和他溝通，就從7月份開(kāi)始因?yàn)榍叭螘?huì)計(jì)沒(méi)有交接的原因我們一直都很好地溝通配合著，他主動(dòng)要求審批發(fā)票報(bào)銷(xiāo)單，但是最近幾天明細(xì)感覺(jué)他不對(duì)勁，他審核的發(fā)票也不仔細(xì)，員工報(bào)銷(xiāo)的發(fā)票有許多張，有一張是沒(méi)有發(fā)票的但是他就簽字了，出納也付了錢(qián)，最后和員工要這張只寫(xiě)了收據(jù)的發(fā)票員工說(shuō)絕對(duì)要不來(lái)沒(méi)有發(fā)票，前天我們公司統(tǒng)一開(kāi)會(huì)核對(duì)了19年及20年的合同臺(tái)賬，發(fā)現(xiàn)了許多問(wèn)題，有2個(gè)問(wèn)題跟他探討問(wèn)了一下，但是他反質(zhì)問(wèn)我怎么辦，他倒是說(shuō)了解決辦法，但是最后當(dāng)著其他同事的面又半開(kāi)玩笑地說(shuō)我不要胡做調(diào)整，我就生氣地說(shuō)了不是跟他商量著怎么就胡做了？從我們倆7月同時(shí)進(jìn)公司還花錢(qián)請(qǐng)了2個(gè)稅務(wù)師做指導(dǎo)，我們平時(shí)有問(wèn)題都能隨時(shí)咨詢(xún)，說(shuō)實(shí)話(huà)就算不問(wèn)他我也可以咨詢(xún)稅務(wù)師和會(huì)計(jì)學(xué)堂，請(qǐng)問(wèn)老師我以后怎么待他？

郭老師，上次問(wèn)過(guò)您，小規(guī)模季報(bào)，免征增值稅和所得稅，農(nóng)業(yè)科技公司每月只開(kāi)幾張免稅票，無(wú)其他真實(shí)業(yè)務(wù)， 老師我按照您說(shuō)的，我增加了點(diǎn)現(xiàn)金 借，現(xiàn)金貸其他應(yīng)付款-某某 購(gòu)買(mǎi)商品 老師因?yàn)槲覀兪寝r(nóng)業(yè)種植購(gòu)買(mǎi)幼苗自己培育， 我想了想，借 消耗性生物資產(chǎn) 代 現(xiàn)金比較合適， 發(fā)生了一些農(nóng)業(yè)用的消毒液 我記到借生產(chǎn)成本 農(nóng)業(yè)機(jī)械 代 現(xiàn)金 月末結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)候 消耗性生物資產(chǎn) 轉(zhuǎn)入到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是嗎？ 我把生產(chǎn)成本轉(zhuǎn)到消耗性生物資產(chǎn)了，老師 您看下我虛做的這幾筆分錄哦沒(méi)問(wèn)題吧 郭老師？ 因?yàn)槲視航杩瞵F(xiàn)金做的多點(diǎn)，我購(gòu)買(mǎi)幼苗時(shí)候，一部分代 其他應(yīng)付款，一部分 現(xiàn)金 ，問(wèn)題來(lái)了，最后，現(xiàn)金流量表中收到的，其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金，這塊 是 哪個(gè)數(shù)據(jù)啊，郭老師，是不是，我這兩筆其他應(yīng)付款產(chǎn)生的，我不理解，我想先把，報(bào)表做成，和上個(gè)季度申報(bào)差不多數(shù)據(jù)，后期慢慢真實(shí)，起來(lái)，在調(diào)整可以嗎？老師？求仔細(xì)看看我的問(wèn)題

老師您好，公司是2019年八月份成立的小規(guī)模，當(dāng)時(shí)基本戶(hù)里也沒(méi)有錢(qián)，2019年12月份有一筆業(yè)務(wù)3000元的，12月份先開(kāi)的票，所以老板就打了100元錢(qián)進(jìn)去，在稅務(wù)局代開(kāi)的專(zhuān)票為了可以扣掉稅款的！一月份才收到錢(qián)，代賬公司也給做的應(yīng)收賬款，后面1月份貨款到了，沒(méi)有跟代賬公司說(shuō)也就沒(méi)做成收入，還在應(yīng)收上掛著的，但是同時(shí)又發(fā)生了幾筆交易，銀行扣了好幾月份手續(xù)費(fèi)有250元錢(qián)，老板又私自把錢(qián)轉(zhuǎn)到自己卡里作為報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用，這些都沒(méi)跟代賬公司說(shuō)，他們也沒(méi)有做賬，直到四月份老板不想讓他們代賬了，就把財(cái)務(wù)交接過(guò)來(lái)了，1-3月份的那個(gè)季度他們什么也沒(méi)做，實(shí)際上是有發(fā)生我跟你描述的這幾筆交易的，19年12月份的100元他們也沒(méi)有做賬，現(xiàn)在我想把這個(gè)應(yīng)收賬款做平，讓老板又打了3000元進(jìn)去，但是后面該怎么操作我就又糊涂了！2500的還需不需要再打到老板卡里呢？250的手續(xù)費(fèi)又該怎么做呢？不可能再扣掉這些銀行費(fèi)用的呀？所以請(qǐng)教老師

老師，我們湖北天創(chuàng)賣(mài)貨給上海凱瑞斯，找物流公司開(kāi)了一張運(yùn)輸發(fā)票，實(shí)際是買(mǎi)來(lái)的發(fā)票（由于天創(chuàng)電子稅務(wù)局發(fā)票額度一直提不起來(lái)，所以老板就搞證據(jù)，到時(shí)候好跟專(zhuān)管員講，本來(lái)沒(méi)有物流票的） 現(xiàn)在有三個(gè)問(wèn)題 第一、天創(chuàng)需要跟物流公司簽運(yùn)輸合同嗎？ 第二、這張物流票我們沒(méi)有從天創(chuàng)賬戶(hù)轉(zhuǎn)賬給物流公司，因?yàn)檫@個(gè)物流公司之前欠老板另外一個(gè)公司的錢(qián)，所以就這樣抵扣了（或許抵扣過(guò)程更復(fù)雜），這個(gè)處理方法行嗎？如果不行，您建議我們?cè)趺醋?？如果行，如何入賬？（我們辦公室的人說(shuō)老板其他的公司都是這么操作，不可能發(fā)票、轉(zhuǎn)賬都能一一對(duì)上，或者說(shuō)基本不會(huì)一一對(duì)應(yīng)上，如果專(zhuān)管員問(wèn)起來(lái)，就靠自己去編合理的理由） 第三、這張發(fā)票如何入賬，進(jìn)銷(xiāo)售費(fèi)用嗎？那另外一個(gè)科目呢？