老師，我現(xiàn)在遇到19年的一筆26000房租費，重復(fù)確認(rèn)了，2020年匯算清繳沒有調(diào)整， 1.現(xiàn)在正確的做法是去做更正申報，我想問一下，更正申報流程是什么？很麻煩嗎？稅務(wù)局會不會找別的問題啊？這個公司特別小小規(guī)模。 2.另一種有人建議直接在當(dāng)期紅沖，但是今年1至11月份管理費用都是零，如果現(xiàn)在紅沖，會發(fā)現(xiàn)管理費用負(fù)數(shù)，這會不會引起稅務(wù)局的警覺？稅務(wù)局眼前一亮，我就不好過了。稅務(wù)局就很可能看出來沖了19年的費用了 3.如果在2021年匯算清繳調(diào)增的話，稅務(wù)局以后發(fā)現(xiàn)這個問題 還會不會要補稅？或者補稅從今年匯算清繳結(jié)束到明年匯算清繳結(jié)束之間補稅？還是今年匯算清繳之后都補稅？

老師好，剛接手的賬，去年9月份就按暫估結(jié)轉(zhuǎn)了成本，匯算清繳已經(jīng)按這個暫估申報了，但是在5月31日前也取得了這個暫估的發(fā)票，如果現(xiàn)在反結(jié)帳到去年9月紅沖了了那個暫估分錄，重新按取得的發(fā)票做的話，那么主營業(yè)務(wù)成本就虛高了3萬，相應(yīng)的庫存商品也虛少了3萬，如果是這樣，這個賬怎么更正，如果更正，財務(wù)報表和所得稅匯算年報是不是也必須得更正？有沒有不用更正報表 調(diào)賬的好方法？

老師，我想問下，就比如24年有運費10萬，但是發(fā)票沒進來，我做進成本了，顯示今年利潤是20萬，如果25年匯算清繳時候10萬運費發(fā)票還是進不來，我要納稅調(diào)增補這10萬的所得稅，那我想問下，24年的利潤還是20萬嗎，還是說利潤成30萬了

老師，請問一下，我們公司是小規(guī)模，24年11月份成立的，在12月份才開始有業(yè)務(wù)，12月份的時候發(fā)票開了48萬多，在25年1月份的時候，報稅的時候交了稅款，然后有一張發(fā)票金額對方說開錯了，重新沖了紅字，如果是按說12月份減去紅字的金額就不超過30萬，我現(xiàn)在在做匯算清繳的時候，可以把12月份繳納的稅款退回來嗎？如果可以退的話怎么做匯算清繳？

老師你好，建筑2023年下發(fā)了一個風(fēng)險，涉及2022年和2023年成本收入差異過大，當(dāng)時你們更正了2022年的企業(yè)所得稅年報，補交了幾千元稅款，但由于2023年所開的發(fā)票當(dāng)時甲方未付款，也未進行企業(yè)所得稅匯算，所以當(dāng)時未做處理，現(xiàn)在上面要求進行處理，所以你們要提供2023年的全部成本資料，如果與2023年企業(yè)所得稅年報數(shù)據(jù)一致則無需更正年報，如果不一致則要更正。你要盡快過來處理一下，這是專管員給我發(fā)的問題，我該如何應(yīng)對呢？稅務(wù)系統(tǒng)里面只有開具發(fā)票金額，沒有成本發(fā)票金額，主要成本是人工費，已在個稅系統(tǒng)里面申報，開具收入發(fā)票298萬了，么有成本發(fā)票，人工費是200萬，現(xiàn)在和我申報的差成本金額差73萬，我用手撕發(fā)票代替可以嗎？讓專管員看。說白了虛增加了73萬成本金額。