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老師,您好,暫估的業(yè)務,借:固定資產(chǎn) 300 貸應付賬—暫估300,過了幾個月后付款100萬發(fā)票依然未開,怎么做分錄?

2025-11-16 11:12
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2025-11-16 11:15

暫估入庫規(guī)范操作 發(fā)票未到,已經(jīng)收到貨? 借;固定資產(chǎn)? 300 貸:應付賬款-估價-供應商 300? 不含稅 支付貨款 借:應付賬款—結算戶-供應商 100 貸:銀行存款 100 正常計提折舊 借:管理費用-折舊費 貸:累計折舊 取得發(fā)票后沖對應進貨數(shù)量暫估 借:應付賬款-估價-供應商? ? ? ? 應交稅費-增值稅-進項(一般納稅人) 貸:應付賬款—結算戶-供應商? 價稅合計

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快賬用戶6460 追問 2025-11-16 11:22

收到,老師!感謝

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齊紅老師 解答 2025-11-16 11:37

不客氣,祝你周末愉快。

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借固定資產(chǎn) 貨應付賬款暫估
2022-05-25
你好? ? ?發(fā)票到了? 與你暫估分錄沒有差異的。 你先把暫估分錄沖了? 按發(fā)票實際做一遍?
2021-01-29
您好 23年12月暫估50,1月初反向分錄沖回暫估 不是已經(jīng)沖回了么 5月12匯算清繳前收到23年20萬發(fā)票 第一筆 借主營業(yè)務成本-50 貸應付賬款暫估應付款-50 這筆分錄就不應該寫了啊
2024-07-12
你好,是的,這樣就成負數(shù)了,最好是咱們在發(fā)生成本的時候,然后咱再沖,這樣就不會成為負數(shù)。
2023-08-08
同學你好 這個直接沖就可以 原分錄負數(shù)紅沖然后再做藍字分錄
2023-08-09
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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